Банковская система: структура, функции и типы

Содержание

• 1 Понятие банковской системы
  • 1.1 Банковская система России
    • 1.1.1 Состояние на сегодня
    • 1.1.2 Проблемы
• 2 Виды банков
• 3 Структура кредитно-банковской системы
  • 3.1 ЦБ РФ
    • 3.1.1 Организационная структура
  • 3.2 Второй уровень банковской структуры РФ
    • 3.2.1 Основные элементы банковской структуры второго уровня
  • 3.3 Коммерческие банки
  • 3.4 Небанковские кредитные учреждения
    • 3.4.1 РНКО
    • 3.4.2 ПНКО
    • 3.4.3 НДКО
    • 3.4.4 Особенности и подвохи небанковских кредитных организаций
• 4 Роль в экономике
• 5 Развитие
• 6 Инфраструктура
• 7 Операции
• 8 Законодательное регулирование
• 9 Посредническая функция
• 10 Из истории

Понятие банковской системы

Под банковской системой принято понимать комплекс, состоящий из коммерческих и национальных банков всех типов, которые, в свою очередь, в своей деятельности придерживаться единого денежно-кредитного механизма.

На современном этапе она включает в себя центральный банк, выступающий главным регулятором, и коммерческие банки и иные кредитные и расчётные компании. Банковская система в целом должна в полной мере соответствовать конкретным требованиям, которые обеспечивают постоянство и эффективность ее функционирования. К таким требованиям относятся:

• устойчивость всех уровней банковской системы;
• эффективность деятельности;
• активность и оперативность в принятии решений;
• экономичность и финансовая целесообразность.

В большей части стран мира Центральный Банк является государственным. Даже тогда, когда он законодательно не принадлежит государству (примером может быть федеральная резервная система США или Национальный банк Швейцарии) или когда государство обладает частично капиталом Центрального банка (например, ЦБ Японии), то его действия все равно строго регламентируются на уровне законодательства.

Банковская система России

В нашей стране сложивший банковский порядок уникален. Он напоминает кентавра, у которого на месте головы — многоуровневая организация филиалов, а туловище представляет собой ту самую корреспондентскую двухуровневую систему.

Такого мифического животного невозможно найти ни в одной другой стране. Фактически, она появилась искусственно, путем слияния:

• распространенной в СССР филиальной системы Сбербанка;
• европейской банковской системы двух уровней.

Поучившееся сочетание, правда, приводит в ужас финансистов во всем мире, ведь насколько стройна и логична была банковская система при Союзе, насколько совершенна западная банковская организация, настолько нелепым получилось их механическое детище.

Самое сложное заключается в том, что невозможно достоверно определить размер находящейся в российской банковской системе платежной массы. Денежные потоки настолько запутаны, сложны и ненадежны, что типичные для западных стран гарантии надежности не действуют. Работа Центробанка напоминает огромный «деньгосос», который денно и нощно выкачивает финансы со всей страны и передает их в руки Москвы для использования в ее целях.

Состояние на сегодня

С одной стороны, можно заметить положительные тенденции:

• Закрепление независимости ЦБ РФ от правительства. Точно такая же модель присутствует практически во всех развитых странах мира, разве что в некоторых странах вроде Японии или Бельгии государство владеет акциями ЦБ РФ на определенную долю. Благодаря такому положению Правительство страны не может пользоваться золотовалютными резервами и эмиссией наличности, чтобы покрывать дефицит бюджета;
• Прослеживается политика по уменьшению чрезмерно раздутого госбюджета: план составлен так, словно нефть стоит 45 долларов за баррель (реальная стоимость на рынке — в полтора-два раза выше). Практически все излишки от этих сумм конвертируются в золотовалютные резервы. Таким образом создается финансовая подушка безопасности на случай нового кризиса.

Но есть и как минимум неоднозначные действия со стороны Правительства и ЦБ РФ в частности. Например, отчетливо видна тенденция к уменьшению количества коммерческих банков в стране: с начала 2008-го года по начало 2018-го их число уменьшилось вдвое, т.е. с 1136 до 561 банков. Это можно объяснить как результатом обычной здоровой конкуренции, так и сдерживанием роста со стороны монополистов и законодательных органов.

Если подводить черту под указанными выше перспективами, можно утверждать, что широта рынка и количество игроков продолжат уменьшаться. Однако, качество услуг от каждого банка по отдельности и защищенность граждан лишь увеличится.

Проблемы

• недостаточно высокий уровень банковского капитала;
• большой объём невозвращённых кредитов;
• высокая зависимость банков от состояния государственных и местных бюджетов;
• недостаточный уровень освоения перспективных банковских технологий;
• высокая зависимость банков от крупных акционеров;
• недостаточно высокий профессиональный уровень работников банков;
• нехватка действующего законодательства для более жёсткого контроля за деятельностью банков и др.

Виды банков

По сфере обслуживания

• международный;
• национальные;
• региональные;
• межрегиональные.

По типу собственности

• государственные;
• частные.

По обслуживаемым отраслям

• многоотраслевые;
• одноотраслевые (промышленные, сельскохозяйственные, строительные и т.д.).

По набору банковских услуг

• универсальные ( проводят практически все виды банковских операций);
• специализированные ( предоставляют один- два вида услуг).

По функциям

• Эмиссионный банк — ЦБ выпускает деньги и ценные бумаги; коммерческие банки — ценные бумаги.
• Ипотечные — предоставляют долгосрочные ссуды под залог недвижимости.
• Инвестиционные – осуществляют финансирование и долгосрочное кредитование.
• Депозитные – осуществляют кредитные операции по привлечению временно свободных денег.
• Трастовые — услуги в управлении чьим-то имуществом, капиталом.
• Клиринговые — осуществление безналичных расчётов.
• Биржевые — обслуживание биржевых операций.
• Учётные – учёт векселей и др.
• Ссудосберегательные — привлекают мелкие вклады на определённый срок.
• Специальные – финансируют отдельные целевые, региональные, государственные программы.

По срокам выдаваемых ссуд

• долгосрочные;
• краткосрочные.

По размерам капитала

• крупные;
• средние;
• малые.

По организационной структуре

• единый банк— единое юридическое лицо;
• банковская группа – группа юридических лиц = головной банк+ филиалы( юридически самостоятельные, но руководимые головным банком);
• банковское объединение – формируются с целью координации и согласования действий.

Структура кредитно-банковской системы

Банковская система России — один из важнейших элементов ее финансовой системы. Как и вся экономика России, она претерпевает в настоящее время кардинальные изменения, затрагивающие как структурную ее часть, так и функциональную. Изменения фиксируются банковским законодательством, разработка которого осуществляется на основе зарубежного опыта, опыта первых лет экономических реформ в России, современных представлений о сущности и назначении банковских учреждений.

Включает в себя три группы кредитно-финансовых институтов:

• Центральный банк
• Коммерческие банки
• Специализированные кредитно-финансовые учреждения

В главе кредитной системы находится центральный банк. Он, как правило, пренадлежит государству и выполняет основные функции по регулированию экономики.

Центральный банк монопольно производит эмиссию (выпуск) кредитных денег в наличной форме (банкнот), осуществляет кредитование коммерческих банков, хранит кассовые резервы других кредитных учреждений, выполняет расчетные операции и осуществляет контроль за деятельностью прочих кредитных институтов.

Коммерческие банки — это кредитные учреждения универсального характера, которые осуществляют кредитные, фондовые, посреднические операции, организуют платежный оборот в масштабе национального хозяйства.

Специализированные кредитно-финансовые учреждения занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности. Обыноч они доминируют в узких секторах рынка ссудных капиталов.

ЦБ РФ

В России возглавляет всю банковскую структуру страны Центробанк. Он является единственным учреждением, управляющим финансовыми делами государства, хранящим все золотовалютные запасы. В обязанности входит обеспечение безопасности, устойчивости рубля в отношении к валютам других государств. Также осуществляет развитие, укрепление всей банковской структуры РФ. Им выполняется и надзор за другими финансовыми организациями, выдача, отзыв лицензии на их деятельность.

ЦБ единственное в России учреждение, которому разрешен выпуск денежных единиц различных номиналов. Финорганизация производит замену старых купюр на новые. Осуществляют правой контроль других банков, находящихся в общей структуре. Работает только с финансовыми компаниями, входящими в структуру ЦБ. Не вмешивается в работу банков, но отобрать ранее предоставленную им лицензию может. Также он может помочь банкам, попавшим в затруднительную ситуацию, выдав займ на стабилизацию положения, взяв на санацию.

Организационная структура

В структуре ЦБ имеется единая система вертикального управления. В состав всей системы входят:

1. центральный аппарат;
2. территориальные организации;
3. вычислительные;
4. расчетно-кассовые центры;
5. полевые управления;
6. учебные заведения и другие подразделения.

В составе центрального аппарата находится 27 подразделений, обеспечивающих деятельность Банка России. В организации работает около 70 000 сотрудников. В ЦБ не попасть обычным гражданам для взятия кредита, организация работает только с коммерческими банками.

Центробанк является также банком Правительства РФ. В его функции входит обслуживание выполнения госбюджета, управление госдолгом. Финансовая организация проводит денежную, валютную и кредитную политику всей страны. Подотчетен Центробанк Госдуме Федерального Собрания и предоставляет ей ежегодные отчеты о проведенной финансовой деятельности за прошедший год.

Второй уровень банковской структуры РФ

Второй уровень представляют кредитные финучреждения и организации, к которым относятся:

• коммерческие банки;
• филиалы зарубежных банков;
• небанковские организации;
• российские финучреждения с иностранным капиталом.

Предназначение кредитных центров – выполнение банковских процедур по кредитному, депозитному, расчетно-кассовому сервису клиентов, юрлиц, субъектов экономических отношений.

Основные элементы банковской структуры второго уровня

На втором уровне банковской структуры РФ находятся коммерческие кредитные финорганизации. В их состав входят следующие учреждения:

• небанковские;
• коммерческие;
• внешнеторговые;
• инвестиционные;
• сберегательные;
• ипотечные;
• финансовые;
• холдинговые компании;
• пенсионные фонды;
• филиалы, представительства зарубежных банков.

Основополагающим принципом их функционирования является деятельность в границах имеющихся ресурсов. Банк не только должен поддерживать баланс между кредитными вложениями и финресурсом, но, и чтобы банковские активы соответствовали специфике аккумулированных средств.

Коммерческие банки

Финансовые бизнес-организации являются основным звеном банковской структуры РФ. Они оказывают услуги организациям и предприятиям, юридическим, физическим лицам предоставляя им кредитные средства. Извлечение прибыли они осуществляют на основании лицензии, полученной от Центробанка. Для получения дохода своей деятельностью кредитные организации могут заниматься банковскими процедурами, разрешенными законодательством.
Кредитно-банковское учреждение имеет исключительное право на следующие операции:

1. Привлекать средства вкладчиков и размещать их на свое усмотрение с соблюдением условий возвратности;
2. Открытие и ведение р/счетов юридических, физических клиентов коммерческого банка.

Все банки России имеют возможность развиваться в сторону универсальности. Каждый из них подчинен единым нормам банковских законов. Для всех коммерческих банков установлены единые нормативы, требования предъявляемые к их деятельности ЦБ РФ. Исключение составляет Сбербанк России. Наличие универсального статуса финучреждения не ограничивает их желание заниматься узконаправленной деятельностью

Небанковские кредитные учреждения

Финучреждения с небанковским статусом имеют право выполнять только отдельные банковские процедуры. Регламентируется их деятельность ФЗ 395/1 02.12.90г. Разрешенные к их деятельности банковские операции определяются Банком России. Требования к небанковским кредитным организациям пониже, чем к банкам, которые могут заниматься универсальной деятельностью. Все организации небанковской сферы подразделяют на следующие виды:

• РНКО;
• НДКО;
• ПНКО.

Отличия каждой НКО в возможностях ведения финансовой деятельности. Регулятор Центробанк устанавливает для каждой организации отдельные виды деятельности, которые не противоречат законодательной базе.

РНКО

К разряду РНКО, предоставляющих юр- и физлицам расчетно-кассовые услуги либо занимающихся валютными операциями, принадлежат:

• клиринговые компании;
• расчетные центры, обслуживающие платежные системы;
• расчетные палаты и дилинговые центры, работающие на валютном и фондовом рынках.

ПНКО

Деятельность ПНКО сводится к отправке и выдаче денежных переводов без открытия клиентам расчетных счетов. Примеры ПНКО — электронно-платежные системы (яндекс.деньги, вебмани и др.), Юнистрим, Контакт, системы платежей операторов мобильных сетей.

НДКО

Что именно относить к небанковским депозитно-кредитным организациям? Юридически это структуры, привлекающие деньги только от юридических лиц, хотя открывать и обслуживать банковские счета НДКО не могут. Зато они могут давать банковские гарантии. Примеры НДКО — московский «Депозитный Кредитный Дом» или воронежский «Межрегиональный Центр Микрокредитования».

Итого, основные различия между банками и НКО можно представить в виде таблицы:

Однако в более широком смысле в группу НДКО можно включать и организации, работающие с физическими лицами:

• микрофинансовые компании / организации;
• кредитные союзы, привлекающие взносы (паи) своих членов и вклады физических лиц и на эти средства кредитующие частных лиц;
• кредитные кооперативы .

Важно! Небанковские организации, привлекающие вклады, не участвуют в системе страхования вкладов, так что клиенты, принявшие решение хранить сбережения именно в них, довольно сильно рискуют. Небанковские учреждения точно так же находятся под угрозой отзыва лицензии.

Организуют деятельность кредитных организаций:

• Лига кредитных союзов России.
• Союз сельских кредитных кооперативов.
• Нац. союз некоммерческих организаций.
• Фонд сельской кредитной кооперации.

Особенности и подвохи небанковских кредитных организаций

Стоит отметить, что в последние несколько лет количество небанковских кредитных организаций в России стремительно растёт. Точно определить, с чем это связано, нельзя, однако можно предположить, что рост возникновения НКО в России является следствием лишений лицензий многих коммерческих банков. Ведь именно на базе таких банков обычно организовываются НКО. Сейчас же на законодательном уровне устанавливается все больший контроль за подобными организациями в связи с их ростом и активной деятельностью.

Чтобы окончательно разобраться в теме НКО, стоит отметить порядок открытия и регистрации НКО, которые проходят в два этапа:

1. Первый этап состоит из сбора учредительных документов (бизнес-плана, уставного капитала и его содержания, структуры организации и ее состава и других документов), которые передаются в Центральный банк для дальнейшего рассмотрения.
2. На дальнейшем этапе эти документы рассматриваются Центральным Банком Российской Федерации, который позже и выносит свое решение по поводу создания данной организации.
3. Принятое Центральным банком решение передается в регистрационный орган уполномоченным органом.
4. Затем в реестр вносится запись, и Вы получаете извещение о вынесенном решении.
5. Если Ваша заявка одобрена Центробанком, то нужен стопроцентный взнос уставного капитала, заявленного в документах, переданных в Центральный Банк на первом этапе.

Небанковский кредитные организации часто ассоциируются со словом «риск» и это вполне оправданно, ведь, вкладывая свои сбережения в НКО, вы рискуете значительно больше, чем вкладывая деньги в коммерческий государственный банк, потому что в нем есть страховка в отличие от НКО.

Итак, некоммерческие кредитные организации в наше время обрели значительную популярность, хотя многие люди все же опасаются их и предпочитают сотрудничать лишь с государственными банками. Открыть свою НКО не так просто, как кажется на первый взгляд, потому что контроль за подобными организациями растет с каждым годом. Деятельность некоммерческой кредитной организации после регистрации также скрупулезно контролируется Центральным Банком Российской Федерации.

Роль в экономике

Банковская система является элементом огромной комплексной экономической системы страны. Это значит, что осуществление деятельности и развитие банковской системы нужно рассматривать во взаимосвязи с производственным сектором, денежным обращением страны и потреблением материальных и нематериальных благ обществом.

Это важнейший составляющий элемент экономической системы в каждой современной стране. Коммерческие банки выполняют различные операции.Они не только участвуют в организации денежного оборота, установлении кредитных отношений, но и осуществляют финансирование всего народно-хозяйственного комплекса, финансирование страховой деятельности, проводят операции по покупке и продажи ценных бумаг. Кроме того, коммерческие банки являются посредниками в сделках по управлению имуществом. Кредитные учреждения являются финансовыми консультантами, участвуют в решение и финансировании многих народных и хозяйственных программ и проектов. Коммерческие банки ведут в финансовую статистику, могут иметь собственные подсобные предприятия и компании.

Развитие

На ход развития банковской системы влияет ряд макроэкономических и политических факторов. Из них можно выделить следующие:

• степень зрелости товарно-денежных отношений;
• общественный и экономический порядок, его целевое назначение и социальная направленность;
• законодательные основы и акты;
• общее представление о сущности и роли банка в экономике.

На развитие банковской системы влияет развитие национальных рынков международной торговли. Спрос на банковские услуги расширяется по мере увеличения производства, масштабов обмена между товаропроизводителями.

Огромное влияние оказывают и общие представления о сущности и роли банка в экономике. Общественный и экономический порядок неизбежно затрагивает и характер ее деятельности. На ее состоянии и текущем развитии отражаются также и политические факторы. Здесь, прежде всего, оказывается важной общая политическая направленность государства.

При общем поступательном развитии банковского хозяйства оно может в то же время сдерживаться войнами, которые связаны с разрушением материальных благ и имущества. Негативное влияние на банковскую систему также оказывают и затяжные экономические кризисы.

Законодательная база страны. В некоторых странах банкам запрещается выполнять определенные операции с ценными бумагами, вкладывать свои капиталы в капиталы предприятий. В ряде стран банкам не разрешено заниматься страхованием.

Заметным фактором, определяющим развитие банковской системы, является межбанковская конкуренция. Наличие достаточно большого числа самостоятельных банков в стране и ее отдельных регионах создает определенную среду, в которой они вынуждены вступать в борьбу за клиента, улучшать качество обслуживания, расширять услуги, предлагать рынку новые продукты.

Развитие может сдерживаться под влиянием таких факторов, как чрезмерный налоговый пресс на банковскую прибыль, отсутствие достаточных ресурсов для активного ведения банковских операций, недостаток квалифицированных кадров и др. В странах с переходной экономикой зачастую именно эти факторы не позволяют банкам делать более широкие шаги в своем развитии.

Инфраструктура

Банковская финансовая система не может функционировать без необходимой инфраструктуры, к которой относятся:

1. система страхования вкладов, предотвращающая утрату российскими гражданами сбережений, хранящихся в банках. Тем самым поощряется держать деньги именно на банковских счетах. Застрахованными являются не только вклады, но и денежные средства, размещенные на счетах дебетовых банковских карт, хотя это правило распространяется не на все карточные продукты банковских учреждений России. Функции страховщика возложены на госучреждение, именуемое Агентством по страхованию вкладов (АСВ);
2. независимые системы произведения расчетов между корпоративными и частными клиентами банков, а также самими банковскими организациями. Основной такой системой является SWIFT, хотя в связи с международными санкциями против России в стране уже разработана альтернативная система SPFS, на которую Москва предлагает перейти государствам Евразийского Экономического Союза;
3. платежные системы осуществления операций по пластиковым и виртуальным банковским картам — MasterCard, VISA, МИР, American Express и др.;
4. аудиторские организации, призванные проводить независимую проверку функционирования не только коммерческих банков, но и самого Центрального банка РФ, и не только проверку, но и подтверждение готовой финансовой отчетности;
5. юридические и консультационные организации, оказывающие банкам содействие в развитии их бизнеса, представляющие их интересы при взаимодействии с органами власти, корпоративными и частными клиентами;
6. поставщики технологически-информационных решений, разрабатывающие и внедряющие совместно с банками современные расчетно-процессинговые технологии, направленные на повышение уровня безопасности расчетов и других процессов;
7. учебные организации, которые занимаются подготовкой и переподготовкой банковского персонала, проводящие различные семинары, тренинги, курсы повышения квалификации, также влияющие положительно на функционирование банков, поскольку их сотрудники должны овладевать новыми знаниями, навыками и умениями в условиях обновления современных технологий и внедрения новейших стандартов банковского обслуживания.

Операции

Операции банков- это операции по формированию ресурсов банков.

• активные – использование привлечённых и собственных средств для получение дохода: выдача кредитов, купля-продажа ценных бумаг, инвестирование.
• пассивные – привлечение денежных средств : денежные вклады от клиентов, собственный капитал, кредиты у других банков, облигации и др.

Законодательное регулирование

Деятельность ЦБ регламентирует федеральный закон «О Центральном Банке России» № 86-ФЗ, а также Конституция РФ (если точнее — ст. 75). Банковскую деятельность, а также банковскую инфраструктуру в общем смысле регламентируют следующие документы:

• Гражданский Кодекс РФ;
• Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1;
• Федеральный Закон «О страховании вкладов» № 177-ФЗ;
• Федеральный Закон «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» от 02.07.2010 N 151-ФЗ;
• Федеральный Закон «О потребкредите» № 353-ФЗ;
• Федеральный Закон «О национальной платежной системе» № 161-ФЗ;
• ФЗ «О банке развития» от 17.05.2007;
• ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25.02.99.

Посредническая функция

Коммерческий банк действует как посредник, привлекая денежные средства у одних субъектов рынка банковских услуг и, тем временем, кредитуя других. Выполняя данные операции, коммерческие банки могут изменять следующие параметры сделок:

• Сроки денежных капиталов. Так, банк может принять денежные средства на длительный срок, а выдать на короткий;
• Размеры данных капиталов. Кредитные организации могут аккумулировать денежные средства у нескольких клиентов в маленьком объеме, а предоставить их одному крупному клиенту в большом объеме;
• Финансовые риски.

С учетом этого, посредническая функция является скорее трансформирующей функцией.

Справка! Посредническую функцию могут выполнять не только коммерческие банки, но и Центральный банк. В данном случае он выступает в роли «банка банков».

Из истории

Развитие банковской системы в древнем мире уже тогда привлекало ученых. Ученик Сократа Ксенофонт в 4 веке до нашей эры предложил градоначальникам использовать займы в целях инвестирования, которые бы приносили ощутимый доход. Например, арендовав площадь и построив на ней жилые дома, можно на вырученные средства закупить корабли и тоже сдать их в аренду. Он даже подсчитал, что если сдать внаем 1200 рабов, то за год можно получить сумму, на которую можно купить еще около 4,5 тысяч невольников.

Банки в том смысле, который вкладываем мы, появились одновременно в нескольких государствах древнего мира:

• Ираке;
• Вавилоне;
• Греции.

Интересно, что ссуды давали некоторые служители храмов — низшие жрицы, а попросту говоря — продажные женщины. Именно они распоряжались сокровищницами, решая кому выдать деньги, а кто был не достоин займа. Храмы вообще были монополистами в финансовой сфере, так как в них сосредотачивались деньги, оставляемые в качестве подношений богам. Постепенно храмовые финансисты стали самыми обычными ростовщиками.