Белые схемы заработка в интернете

Содержание

• 1 Высокий легальный заработок в Интернете – реальность 2020 года
• 2 Мгновенные игры, казино – развод!
• 3 Банки ужесточили контроль за операциями и счетами
  • • 3.0.1 Александр Герасимов, партнер юридической фирмы «Трансфинит групп»:
• 4 Зависимость от «нехороших фирм»
• 5 Финансовые пирамиды
• 6 Белые схемы заработка денег – ТОП-7 вариантов честно заработать в Интернете
  • 6.1 Фриланс
  • 6.2 Заработок на Авито
  • 6.3 Интернет-магазин
  • 6.4 Партнёрские программы
  • 6.5 Собственный блог
  • 6.6 Инвестиции онлайн
  • 6.7 Инфобизнес
• 7 Черные схемы в интернете — путь по острию ножа
  • 7.1 1. Финансовые пирамиды
  • 7.2 2. Липовые товары
  • 7.3 3. Микрокредиты
  • 7.4 4. Хайпы
  • 7.5 5. Черный игровой портал
  • 7.6 6. Черный интернет-магазин
  • 7.7 7. Торговля запрещенными товарами
  • 7.8 8. Онлайн-казино
  • 7.9 10. Финансовые инвестиции
  • 7.10 11. Черный инфобизнес
• 8 Трейдеры и бинарные опционы
• 9 Кто следит за операциями на расчетном счете?
• 10 Как налоговая раскрывает схемы: примеры судебных решений
• 11 «Субсидиарка» заработала в полную силу
  • • 11.0.1 Александр Герасимов, партнер юридической фирмы «Трансфинит групп»:
    • 11.0.2 Александр Герасимов, партнер юридической фирмы «Трансфинит групп»:
• 12 Налоговой развязали руки
  • • 12.0.1 Дарья Загоруйко, генеральный директор компании «Силэн-лэд»:
• 13 Серые схемы, «мертвые юрлица»
  • • 13.0.1 Александр Герасимов, партнер юридической фирмы «Трансфинит групп»:
    • 13.0.2 Александр Герасимов, партнер юридической фирмы «Трансфинит групп»:
• 14 Ловушка прибыльности
• 15 Печальный опыт алтайских предпринимателей
• 16 Что такое серые схемы заработка, и стоит ли на них обращать внимание?
• 17 В чём опасность чёрных схем для заработка в Интернете?

Высокий легальный заработок в Интернете – реальность 2020 года

До 2000-х годов надёжным способом заработать много денег в странах СНГ была успешная карьера. Амбициозные люди ставили цель поступить в престижный ВУЗ, получить востребованную специальность и продвинуться по служебной лестнице. Более рискованные ребята открывали своё дело и пахали по 12-14 часов в сутки. Многие из них гробили здоровье и нервы.

В 2020 году заработок онлайн доступен всем: экстравертам и интровертам, профессионалам и безработным, бизнес-леди и домохозяйкам, студентам и пожилым людям. На первый план выходят не корочка ВУЗа и связи, а знания и опыт.

В чём плюсы заработка денег в Интернете?

1. Отсутствие начальства. Вы сами ставите цели, разрабатываете планы и несёте ответственность за их реализацию.
2. Нет потолка заработка. В Интернете вы способны получать 10, 30, 60, 100 тыс. руб. в месяц и даже больше.
3. Свободный график. Вы работаете и отдыхаете тогда, когда считаете нужным. Заработок онлайн легко совмещать с путешествиями и маленькими детьми.

Белые схемы заработка приносят высокий доход, потому что за экраном монитора сидят те же люди, что и в реальной жизни. Они готовы платить деньги за полезные товары, услуги, информацию. Отличие только в расчётах. Идей для заработка денег тоже хватает – нужно только найти свой вариант. В Интернете используются безналичные переводы на электронные кошельки и банковские карты.

Мгновенные игры, казино – развод!

Рулетки, онлайн-казино и азартные мини игры никуда не делись. Суть этих проектов в том, чтобы вы вносили деньги, играли и в редких случаях даже выигрывали. Однако алгоритм отрицательного математического ожидания работает не на вас: пока играете ВЫ, алгоритм применяет психологические обманные трюки.

Сколько бы вы не выигрывали, результат всегда будет один: в долгосрочной перспективе вы обречены на проигрыш, рискуя потерять огромные суммы денег. Это относится и к казино, и к сервисам с мгновенными мини играми. Этих игр сейчас много, они яркие, красивые и радуют глаз. Но признайтесь, вы думаете, что сервисы создавались для того, чтобы вы получили как можно больше денег?

Некоторые начинают верить в стратегии выигрышных ходов, но все это не работает. Стратегии лишь создают иллюзию, что вы способны обмануть систему, но в реальности все случится наоборот. Зависимость от азарта может завести в долговую яму, в которой вы очнетесь от звонков коллекторов. Ведь чтобы играть, многие берут быстрые кредиты и микро займы.

Банки ужесточили контроль за операциями и счетами

В том же 2016 году начали активно блокировать счета компаний на основании закона «О противодействии легализации(отмыванию) доходов,полученных преступным путем». Сотрудники банков стали проверять все операции,и в случае наличия сомнений в их «чистоте» — блокировать,а затем запрашивать документы,подтверждающие легальность транзакции.

В некоторых случаях банки расторгают договор обслуживания в одностороннем порядке,а остатки денег на счете предлагают забрать за вычетом огромной комиссии(10−30%).

Заблокировать операцию могут в случаях расчетов с сомнительным контрагентом,о котором в ЕГРЮЛ содержатся недостоверные сведения,неясного назначения платежа,несоответствия объемов налоговых платежей среднестатистическим по счету и еще по множеству других оснований.

Порой банки отказывают в открытии расчетных счетов вновь созданным фирмам на том основании,что они находятся по адресу массовой регистрации,а их директор является учредителем иных лиц.

Александр Герасимов, партнер юридической фирмы «Трансфинит групп»:

Иногда возникают курьезные случаи. Например,когда организация рассчитывается по налогам со счета,открытого в одном банке,а расчеты с контрагентами производятся с другого счета. Второй банк «не видит» проведение налоговых платежей и поэтому через некоторое время блокирует счет,по которому организация рассчитывалась с контрагентами.

После любого случая блокировки счета фирма попадает в «черный список» Росфинмониторинга. Компанию подвергают жесткому контролю — операции проверяют тщательней,чаще просят предоставить документы. Такому юрлицу сложнее открыть счета,под удар попадают не только оно,но и его контрагенты.

 

Зависимость от «нехороших фирм»

К нам обратился предприниматель, ввозивший из Европы расходные материалы для обрабатывающих производств. Растаможивал он их очень криво — через посредников, которые импортировали его груз под видом товаров, с которых платится меньшая пошлина, а затем как бы перепродавали их нашему клиенту. Таким образом он экономил и на таможенных платежах, и на налогах. Но в один прекрасный день посредник ему сообщил: у нас тут всех повязали, компьютеры и документы изъяли, мы уходим на дно, а ты — как знаешь».

В результате наш коммерсант потерял на налоге — он лишился входящего НДС как покупатель товара, поскольку его поставщика «закрыли» и тот не мог сдать декларацию о продаже. Наш клиент сумел пересдать отчетность и хотел продолжать бизнес, вот только по-старому уже было боязно, а по-новому — непонятно как. Если платить все таможенные пошлины и налоги, то уходишь в минус. Все упиралось в форму работы. Он работал как ООО и платил НДС, так как считал, что иначе его клиенты — в основном крупные предприятия — с ним не будут разговаривать.

Однако, как мы выяснили, выгода, которую его покупатели получали на зачете НДС, была мизерная по сравнению с их выручкой и суммой платежей. Часто бухгалтерии крупных компаний выставляют контрагентам НДС просто по привычке, потому что делали так всю жизнь. Мы посоветовали этому коммерсанту предлагать предприятиям поставку без НДС, но с 5-процентной скидкой от прежней цены. В итоге он стал индивидуальным предпринимателем, совершенно легально не платит НДС, растаможивает товар вбелую через нормального брокера и спокойно зарабатывает свои деньги.
 

Финансовые пирамиды

Главным и основным доходом финансовой пирамиды является доход новичков, которых удается ввести в общую игру. Суть пирамиды заключается в поиске первых двух вкладчиков. После того, как деньги вложены, запускается рекламная акция. Доходность в 100% определяется по истечении первого месяца. Далее:

• Происходит вовлечение новых участников, которые обеспечивают доходность нижнему слою пирамиды.
• Через год пирамида может насчитывать порядка миллионы участников. В зависимости от взноса и рассчитывается доход организатора.
• Максимальный срок работы пирамиды считается 1-1,5 лет. Организаторы максимально используют все вложенные средства и попросту скрываются.

Белые схемы заработка денег – ТОП-7 вариантов честно заработать в Интернете

Белые схемы заработка в Интернете – это законные способы получения денег. Все они требуют определённых знаний, которые приобретаются с опытом.

Фриланс

Фриланс – это выполнение заказов для разных клиентов. Способ доступен, в частности, следующим работникам:

• копирайтерам, журналистам, редакторам;
• дизайнерам;
• переводчикам;
• программистам;
• фотографам.

Работу можно получить на биржах фриланса, таких как Free-Lance, Upwork, Weblancer, Воркзилла. Со временем заработает сарафанное радио, и вы будете тратить меньше времени на поиск клиентов. Средний заработок фрилансеров составляет 18-50 тыс. руб. при занятости 8 часов 5 дней в неделю. Многие успешные фрилансеры зарегистрировались на биржах, ещё будучи школьниками. Поэтому задавая себе вопрос как заработать деньги подростку, обратите внимание на фриланс.

Заработок на Авито

Заработок на Авито включает два направления:

• продажа собственных б/у вещей;
• посредничество в продаже чужих вещей за 10-15% от суммы сделки.

Если выберете второй вариант, можете предложить свои услуги друзьям, знакомым или разместить объявление в социальной сети.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ: Для быстрого заработка на продажах нужно подготовить качественные фотографии товаров и написать убедительные продающие тексты.

Интернет-магазин

 Интернете, способный приносить от 1000$ ежемесячно. Важно научиться находить вещи на пике популярности и по копеечным ценам. Одна из лучших оптовых площадок – AliExpress. Вы можете поставить торговую наценку 200-1000% и выше. Читайте здесь, как заработать на Алиэкспресс без вложений.

Для создания интернет-магазина, его наполнения и проведения рекламной кампании потребуется как минимум 1000$. На аренде склада можно сэкономить, если выбирать торговлю по схеме дропшиппинга.

Партнёрские программы

Если выберете эту схему, то будете рекламировать чужие товары, услуги, сервисы и инфопродукты за определённый % от суммы сделки или фиксированное вознаграждение. Задача сводится к составлению убедительного текста (с партнёрской ссылкой на продукт) и его размещению на площадке, где находится целевая аудитория.

Хороший доход приносят, в частности, следующие партнёрки:

• Birddogbot.com – заработок на недвижимости;
• Альфабанк – платит за привлечение клиентов для выпуска кредитных и дебетовых карт;
• Booking.com – 4% от стоимости бронирования.

Одни зарабатывают на партнёрских программах 10-15 тыс. руб. в месяц, другие – сотни. Прочитайте материал о том, как заработать на партнёрках и узнайте, на что именно вы можете рассчитывать. Продукты лучше рекламировать на собственном блоге, но вполне успешно можно и без него.

Собственный блог

Схем заработка на собственном блоге масса:

• контекстная, баннерная, тизерная реклама;
• партнёрки;
• платное размещение ссылок и чужих рекламных статей;
• продажа собственных товаров и услуг;
• введение платной подписки.

Потенциальный доход – 40-100 тыс. руб. в месяц при наличии 5-6 тысяч уникальных посетителей в сутки. Бесплатно блог можно создать на блоговых платформах типа «ЖЖ», Яндекс Дзен или использовать социальные сети. Но тогда возможности заработка будут ограничены. Чтобы стать полноценным хозяином блога, лучше использовать CMS WordPress, больше информации об этом в статье – как заработать на блоге.

Инвестиции онлайн

Здесь важно не наткнуться на мошеннические схемы заработка и вкладывать деньги только после детального ознакомления с рынком. Доход 10-15% в год способны приносить ценные бумаги (биржи Nyse, Nasdaq), 30-50% — ПАММ-счета. Прибыль от вложений в криптовалюты предсказать трудно из-за высокой волатильности рынка.
Схема заработка с выхлопом 60 000 руб. в неделю и выше – это трейдинг. Однако направление высокорисковое и не подходит новичкам. Для более детальной информации читайте материал о заработке на бирже в Интернете.

Инфобизнес

Схема предполагает продажу полезной информации в удобной для восприятия форме: электронных книг, обучающих курсов, платной подписки на материалы. Продвигать готовый инфопродукт можно с помощью собственного блога или создать партнёрскую программу и перечислять посредникам 40-50% от суммы прибыли. Плюс схемы в том, что товар вы создаёте один раз, а продавать можете бесконечно.

Черные схемы в интернете — путь по острию ножа

Криминальная ответственность в соответствии с УК РФ наступает с черной схемой заработка и нереальным ужасом для пользователей. Человек, реализующий эту идею, ходит по лезвию бритвы. Он в любой момент может оказаться за решеткой. Мошенники применяют последние технологии, создают сайты для обмана клиентов.

К этому виду мошенничества относится ТОП-11 черных способов:

1. Финансовые пирамиды

Финансовые пирамиды с обещанием быстрого богатства и приумножения денег.Но в реальности средства исчезают вслед за учредителями. Поэтому старайтесь быть очень осторожны, если подозреваете, что столкнулись именно с пирамидой.

2. Липовые товары

Продажи по низким ценам последних новинок айфонов Apple просто из Силиконовой долины. И при этом предлагают сделать предоплату на левую карту банка и гарантируют доставку в течение 7 дней.В результате исчезает сайт и владелец, отключаются контактные телефоны, вернуть деньги невозможно.

3. Микрокредиты

Микрокредиты предлагают оформлять мошенники. Говорят, что это нужно для заемщиков с плохой кредитной историей.Они берут оплату за разные услуги и получают данные паспорта клиента, номер и cvv-код кредитной карты. Оплата предлагается за подготовку справки о доходах, отсутствии судимостей, работу курьера и другие услуги.

4. Хайпы

Хайпы (High Yield Investment Programm) предлагает получать высокий доход от программы инвестиций.Человек может вносить средства под высокие проценты, которые считаются в сутки. В зависимости от срочности хайпы подразделяются на:

• Быстрые, до 2 – 3 месяцев;
• Среднесрочные, до 9 месяцев;
• Долгосрочные, до 2 – 3 лет.
• После накопления солидной суммы от инвесторов хайп ликвидируется, владельцы исчезают вместе с деньгами;

5. Черный игровой портал

Черный игровой портал также не даст заработать игрокам. Но может последовать блокировка аккаунта или закрывается доступ к самой игре.Это происходит после ввода денег и покупки артефактов, которые продать он не сможет и потеряет средства.

6. Черный интернет-магазин

Черный интернет-магазин «продает» товары по огромным скидкам и акциям. Причем, якобы завезенным с Китая и других стран напрямую. И потому очень дешевых.

Мошенники орудуют через социальные сети, в которых создают группы или покупают уже существующие аккаунты с большим числом подписчиков. Покупателям предлагается ходовой товар по низким ценам со 100% предоплатой. Она может проводиться на карту банка или электронный кошелек.

Поставку обещают через 2 – 3 месяца, но в итоге могут выполнить несколько заказов, наберут огромную сумму и исчезают. Всех выславших деньги удаляют из друзей и со временем закрывают аккаунт, создают новый;

7. Торговля запрещенными товарами

Незаконная деятельность по торговле наркотиками через черные интернет-магазины и сайты, которые предлагают также психотропные вещества.

Тяжелые наркотики и соли, растительное сырье из мака опийного, каннабиса предлагают вместе с доставкой в условленное место. Продажа осуществляется в несколько этапов:

• Покупки на сайте интернет-магазина;
• Закладки в определенном месте, извещения клиента;
• Поиска и обнаружения пакета с наркотиками;
• Место нахождения известно только продавцу, чтобы исключить риски;
• Заказы выполняются перед клиентами, предоставляются гарантии, но эти продажи и сами участники подпадают под уголовную ответственность;

8. Онлайн-казино

Онлайн-казино — один из видов рабочего заработка, с получением приветственного бонуса и даже нескольких выигрышей.Но затем все выигрыши поступают в пользу казино, и клиент остается без денег.

Вирусная ловушка мошенников, после поиска по фразе «как обмануть в интернете» выдается массив сайтов. Выбор одного из них приводит на страницу с информацией, в которой стоит ссылка и предлагают сказать инструкцию о черных схемах заработка бесплатно.

Но стоит скачать и запустить файл, компьютер заражается вирусом. Аферисты требуют денег за разблокировку, предлагают отправить платную СМС. Но и после оплаты это ничего не изменит;

10. Финансовые инвестиции

Финансовые инвестиции в разные фонды, инвестиционные организации. И приватные структуры, которые прикрываются знаменитыми брендами и предлагают приумножить ваши деньги.

Чем больше средств вы вкладываете, тем больше обещают процент. Но на самом деле после перевода клиент не только не видит обещанных процентов, но и самих денег.

11. Черный инфобизнес

Инфобизнес может быть не только белым, но и черным. Предлагаемые информационные материалы, онлайн-курсы, изучение иностранных языков и иных полезных навыков могут предлагаться онлайн-вебинары, мастер-классы на платной основе.Людям предлагаются низкие цены, ценная информация, рекламируется опытный профессионал.

Трейдеры и бинарные опционы

Следующая позиция в нашем топе – бинарные опционы. Занимаются ими трейдеры. Эти ребята создают себе в интернете визуальный образ успешности: вам может показаться, что в жизни этого человека сплошной праздник. Он живут на берегу океана, ни в чем себе не отказывает, купается в успехе и очень хочет, чтобы вы заработали в интернете и стали таким же. Он уверяет, что научит этому.

Трейдеры завлекают в некие закрытые группы в социальных сетях и говорят, что готовы поделиться с вами информацией и торговыми сигналами. Доступ в группу платный или свободный, но трейдеру важно, чтобы вы перешли туда по ссылке, которую он даст.

Далее гуру подтолкнет вас регистрироваться на бинарных опционах с внесением депозита, после ничего начнется торговля по его сигналам. Схема обмана с трейдерами проста: он зарабатывает проценты от вашего депозита, но чаще всего наживается именно на проигрышах. Догадываетесь, что ему выгодны ваши провалы по его ложным сигналам?

Интернет пестрит рекламой бинарных опционов. Она есть во всех социальных сетях, включая Телеграм каналы. Админы не стесняются рекламировать успешных и крутых трейдеров. Итог всегда один: вы полностью сливаете свой депозит, играя на бинарных опционах. Ведь там нужно угадывать, куда пойдет курс той или иной валютной пары: вверх или вниз. Вроде бы просто, но на деле сделка часто закрывается против вашего прогноза, а стратегия догона там не работает.

Если вы решили торговать самостоятельно: брокеров бинарных опционов очень много, но чтобы выйти в плюс, нужно  быть именно трейдеров и привлекать наивных пользователей к реферальной программе опциона. В таком случае, вы сами станете мошенником, потому что любые бинарные опционы – лохотрон. Не забывайте, что в таких проектах есть «прикормка», когда поначалу проект платит деньги, но спустя время вы потратите намного больше.

Кто следит за операциями на расчетном счете?

Выявить такую схему несложно. Налоговая инспекция совместно с работниками правоохранительных органов этот механизм отрабатывала годами. 

Так, инспекторы имеют право мониторить операции по счетам физического лица, наблюдать за уровнем зарплаты, приглашать ИП для беседы, запрашивать документы по сделкам, проверять переписку, изучать IP-адреса, через которые отправляется отчетность, анализировать договоры по «подозрительным» услугам — например, если ИП оказывал транспортные услуги, а заказчик не покупал товары, которые надо перевезти.

В Письме ФНС от 31.10.2013 № СА-4-9/19592 перечислены признаки сделок, на которые инспекторы обращают внимание при проверке, среди них:

• подписавший договор ИП сидит в тюрьме или умер;
• товары (работы, услуги) оплачены наличными деньгами с превышением установленного законом лимита;
• у ИП нет ресурсов для того, чтобы оказывать заявленные услуги (работы);
• у сделки между компанией и ИП нет разумной деловой цели.

Кроме того, у банков есть ряд признаков, по которым они выявляют обнальщиков. Например, предприниматель снимает все деньги, которые поступают ему на счет. Или деньги поступают от того контрагента, который одновременно переводит их на счета других клиентов.

Если получилось обмануть банк или инспекцию один раз, то нет никакой гарантии, что второй раз тоже получится. Возможно, они просто наблюдают и уже планируют проверку.

Как налоговая раскрывает схемы: примеры судебных решений

В судебной практике достаточно примеров, когда налоговая инспекция раскрывает схемы незаконной обналички через ИП. На поверку оказывается, что доказательств реальности совершенных сделок у контрагентов попросту нет.

Один из примеров — решение Арбитражного суда Кемеровской области от 09.04.2019 № А27-25354/2018. Компания приняла к вычету НДС по сделкам с шестью другими контрагентами. Все сделки были подтверждены первичными документами по ним. Компания выбирала контрагентов с должной осмотрительностью. Полностью оплатила их услуги. 

Налоговая инспекция проверила компанию и отметила экономическую необоснованность сделок. Выяснилось, что контрагенты не находились по юридическому адресу, не могли выполнить работы или поставки товаров из-за того, что у них просто отсутствовал необходимый для этого персонал и имущество, необходимые допуски. Руководители контрагентов непричастны к их деятельности. 

По результатам проверки инспекция привлекла компанию к ответственности за совершение налогового правонарушения. Доначислила НДС — 5,4 млн руб., налог на прибыль — 5,2 млн руб., а также пени и штрафы.

Компания не согласилась с доначислениями и подала на инспекцию в суд. В ходе расследования было доказано, что многие операции компания не смогла подтвердить документально. Платила контрагентам за выполненные работы, они обналичивали эти суммы через ИП и физлиц. То есть обналичивание происходило не напрямую, между ООО и ИП, а по цепочке: ООО → ООО →... → ИП.   

Судьи сделали вывод, что компания не имела права применять налоговые вычеты и учитывать расходы по налогу на прибыль по несуществующим операциям. Встали на сторону налоговой инспекции и оставили все доначисления в силе. 

Или еще один пример — постановление Девятого арбитражного апелляционного суда г. Москвы от 09.10.2018 № А40-51166/2018. Компания работала с двумя ИП. Один из них оказывал транспортные услуги, но при этом, по данным ГИБДД, не имел автомобиля, при регистрации указал виды деятельности, не связанные с перевозками. Другой проводил техобслуживание и ремонт автомобилей, оказывал бухгалтерские услуги и поставлял канцтовары. Эти виды деятельности отличались от тех ОКВЭД, которые у него перечислены в ЕГРИП. 

Налоговая инспекция провела проверку и по ее результатам привлекла компанию к ответственности за налоговое правонарушение. Доначислила налоги, штрафы и пени. 

Выяснилось, что у предпринимателей совпадали адреса регистрации. А по данным банковских выписок они получали деньги от компании и переводили их на счета фирм-однодневок и на банковские карты физлиц. Суд рассмотрел дело, принял сторону налоговой и не стал отменять ее решение.

«Субсидиарка» заработала в полную силу

Зачастую по окончании процедуры банкротства кредиторы почти ничего не получали. В их числе оказывалась и ФНС с долгами по налогам. Недобросовестным предпринимателям удавалось вывести все активы задолго до процедуры несостоятельности.

Для защиты интересов кредиторов в июле 2017 года законодатели реформировали институт субсидиарной ответственности. Он подразумевает,что руководители и владельцы компании также несут финансовую ответственность за банкротство.

Александр Герасимов, партнер юридической фирмы «Трансфинит групп»:

Налоговая и раньше проявляла креативность в вопросах взыскания долгов,а теперь законодатели дали ей еще более широкий простор действий,введя положения,которые позволяют добраться до конечного выгодоприобретателя. Он изначально считается виновным и должен доказывать обратное. Для этого налоговики проявляют недюжинное рвение в судах,анализируя все операции,личные контакты руководителей и участников,доказывая,что именно этот конкретный человек на самом деле управлял организацией.

До 2016 года суды рассматривали вопрос о субсидиарной ответственности лишь в каждом 15-м деле о банкротстве и удовлетворяли эти требования только в 12% случаях. В 2017 году арбитражные суды рассмотрели 2014 заявлений о привлечении к субсидиарной ответственности,из них 794 удовлетворили. К началу 2018 года ситуация решалась в пользу кредиторов практически по каждому второму заявлению.

За 8 месяцев 2017 года в 12 раз увеличились поступления в бюджет благодаря активности налоговых органов,которые выявляли виновных в банкротстве лиц и привлекали к ответственности руководителей компаний.

Александр Герасимов, партнер юридической фирмы «Трансфинит групп»:

У налоговой и кредиторов появился очень сильный инструмент для привлечения лиц к субсидиарной ответственности,а у арбитражных управляющих — стимул инициировать эту процедуру,поскольку теперь у них есть финансовая заинтересованность в этом: они получают 30% от поступивших в конкурсную массу средств. Привлечь к субсидиарной ответственности стало намного проще,поэтому вести бизнес надо осмотрительней с учетом того,что разумность принятых управленческих решений,возможно,придется доказывать в суде.

Самое тяжкое последствие привлечения к субсидиарной ответственности заключается в том,что даже процедура личного банкротства не позволит списать такие долги.

Налоговой развязали руки

В 2016 году государство всерьез взялось за легализацию бизнеса.В частности,ввели поправки в закон о регистрации юридических лиц,которые позволили налоговикам исключать фирмы из ЕГРЮЛ на основании имеющихся в реестре недостоверных данных. С этого момента налоговики начали активно бороться с «адресами массовой регистрации» и номинальными директорами,рассылая запросы в адрес организаций и внося в реестр сведения о недостоверности.

За 2017 год налоговая удалила из реестра полмиллиона недействующих фирм. В 2018 году по состоянию на сентябрь исключили 330 тыс. юридических лиц. Для сравнения,во всем СФО в настоящее время зарегистрировано не более 380 тыс. юрлиц.

Генеральный директор компании по производству светодиодного оборудования «Силэн-лэд» Дарья Загоруйко рассказала altapress.ru об одной из проверок налоговой,с которой ей пришлось столкнуться.

Дарья Загоруйко, генеральный директор компании «Силэн-лэд»:

После ответа на запрос налоговой приходит инспектор и лично проверяет факт нахождения фирмы «на месте», выясняет личность директора,смотрит учредительные документы. Приходится вносить изменения в ЕГРЮЛ,уточняющие юридический адрес организации вплоть до кабинета,где находится руководитель фирмы.

Этот механизм направлен на повышение достоверности сведений в ЕГРЮЛ,а также позволяет налоговой привлекать к субсидиарной ответственности руководителей и учредителей исключенных из реестра фирм,минуя процедуру банкротства.

Серые схемы, «мертвые юрлица»

До недавнего времени широко были распространены различные методы для ухода от налогов: использование фирм-«прослоек» для аккумулирования НДС,фирм-«однодневок» для обналичивания капитала,подача недостоверной налоговой отчетности.

Александр Герасимов, партнер юридической фирмы «Трансфинит групп»:

Все эти способы объединяет то,что «использованное» юридическое лицо переводилось на номинального директора и в последующем либо исключалось из реестра юридических лиц,либо попадало в процедуру банкротства. Естественно,что имущества у него не оставалось и задолженность списывалась после завершения соответствующих процедур. Кроме того,некоторые юрлица «катапультировались» в другой регион,под юрисдикцию другой налоговой,где их должным образом не контролировали.

Итогом стало появление огромного количества «мертвых» юридических лиц в реестре,а также огромного долга бизнеса перед государством. По информации налоговой инспекции,в Алтайском крае задолженность предприятий,находящихся в процедуре банкротства перед бюджетом,составляет 6 млрд 610 млн рублей,физических лиц — 75 млн рублей. В масштабах страны эти цифры еще больше,и государство это не устраивает.

Александр Герасимов, партнер юридической фирмы «Трансфинит групп»:

Как правило,в процедурах банкротства такие долги списываются в полном объеме. Это используют многие предприниматели — параллельно с банкротящимся юридическим лицом открывают новое и продолжают вести свою деятельность.

Ловушка прибыльности

Бывают и неоперабельные случаи. Однажды коммерсант с Дальнего Востока обратился к нам с просьбой помочь ему обелиться. К своим 28 годам он создал бизнес с многомиллионной выручкой без какого-либо юридического оформления. Он открыл и раскрутил несколько тематических интернет-магазинов. Получив предоплату, коммерсант распределял заказы среди знакомых, ежедневно ездящих на работу в Китай, и те привозили ему нужные товары за небольшое вознаграждение. Дальше покупки рассылались клиентам по почте. Все шло хорошо, пока Сбербанк не заблокировал ему карту, на которую поступали деньги. Как-то за месяц он обналичил 8 млн руб., это сочли подозрительным и внесли пользователя в черный список.

Что делать? Легализация импорта означает таможенную очистку, то есть уплату таможенных сборов, пошлин, ввозного НДС — слишком большую для него нагрузку. Если попытаться все это обойти, но платить налоги как ИП, то, скорее всего, трогать не будут — неважно, где ты взял товар, лишь бы положенные 6% платил. Но у нашего клиента доходность составляла всего 5% от оборота! Коммерсант сам себя загнал в угол, из которого нет выхода. Да, он быстро заработал на хорошую квартиру, машину, но его бизнес-модель столь же скоро утратила жизнеспособность. Мы ничем не смогли помочь этому в общем-то талантливому предпринимателю. Посоветовали лишь применить накопленные в текущем бизнесе знания, опыт и капитал в какой-то иной области.

Печальный опыт алтайских предпринимателей

Механизм привлечения к субсидиарной ответственности стали активно использовать и в Алтайском крае. Так,в течение 2017 года юристы барнаульского подразделения Сибирской генерирующей компании — «Барнаульской тепломагистральной компании» совместно с другими заинтересованными лицами за неуплату долгов привлекли к бывших директоров девяти УК на сумму более 120,5 млн рублей.

Обязательства по погашению задолженности возложили на 10 экс-руководителей управляющих компаний. В их числе оказался осужденный по делу УК «Доверие» Денис Сучков — как бывший руководитель УК «Управдом».

Агенство по страхованию вкладов,представители которого ведут банкротство «Зернобанка», подали заявление о привлечении к субсидиарной ответственности шести бывших руководителей кредитного учреждения за его долги. Если суд признает ответственность бывших менеджеров банка за его банкротство,им придется выплатить более 1,2 млрд рублей.

В конце ноября 2018 года конкурсный управляющий некогда мощного свинокомплекса «Алтаймясопром» обратился в Арбитражный суд Алтайского края с иском о привлечении к субсидиарной ответственности трех лиц. С главного учредителя свинокомплекса Александра Югана и двух директоров — Бориса Панова и Игоря Тищенко — хотят взыскать почти 4 млрд рублей.

Под «субсидиарку» могут попасть не только УК и предприятия,но и бюджетные организации — например,администрация города. Так,в настоящее время в стадии банкротства находится «Дирекция санаториев курорта Белокуриха». Организация недоплатила барнаульской компании более 2,2 млн рублей за продукцию для обновления стелы на въезде в город-курорт.

Бывшего руководителя дирекции и ее учредителей — АО «Курорт Белокуриха», санатории «Алтай-West», «Россия», «Алтайский замок», «Эдем» и администрацию города хотят привлечь к субсидиарной ответственности.

Что такое серые схемы заработка, и стоит ли на них обращать внимание?

Серые схемы заработка – это виды деятельности, которые прямо не нарушают закон, но вводят людей в заблуждение. Их ещё называют так: «честные способы отъёма денег у населения». Вот несколько примеров.

1. Финансовые пирамиды. В 2020 году к таковым относятся инвестиционные игры, якобы позволяющие выводить заработанные деньги (Chickensfarm, Rich-Birds и им подобные). Это серая схема, потому что заработок получить можно, но только за счёт постоянного привлечения новых участников.
2. Бинарные опционы. Российские площадки не имеют лицензии на работу с реальными опционами. По сути, это аналоги казино. Участвуя в таких проектах, вы добровольно отдаёте свои деньги в качестве оплаты за азарт.
3. Инновационные курсы о заработке, слив информации. Под видом ценного инфопродукта вам продают «пустышку» с чужими партнёрскими ссылками или призывом инвестировать деньги в очередную пирамиду.

Теоретически вы можете стать организатором какой-нибудь схемы. Но тут есть два момента: финансовый и этический. Создание лохотрон-площадок (игровых, буксов, казино, опционов) требует крупных вложений. Кроме того, вы становитесь обманщиком, который наживается на проблемах других людей. А при продаже «пустых» инфопродуктов страдает ваша репутация, поэтому эта серая схема работает недолго.

В чём опасность чёрных схем для заработка в Интернете?

Чёрные схемы – значит, незаконные. Заработать на них могут только организаторы. Приведённые ниже примеры размещены в ознакомительных целях.

1. Схема заработка на файлобменниках. В файл помещается вирус (троян), ворующий данные электронных кошельков и платёжных карт.
2. Касса взаимопомощи. Обещание регулярно оказывать материальную помощь, если человек присоединиться к сообществу. Разумеется, вход в группу за деньги.
3. Экспресс-кредит. Чёрная схема, при которой мошенник (якобы кредитно-финансовая организация) получает сканы паспорта и другие нужные документы, оформляет кредит на чужое имя и исчезает с деньгами.
4. Страховой взнос. Обещание лёгкой и прибыльной работы. Кандидат, желающий получить место, должен внести страховой взнос якобы на случай, если не справится с обязанностями.

ВАЖНО: Нелегальные виды деятельности с целью отобрать чужие деньги могут подпадать под административную (штрафы) или уголовную ответственность (ограничение или лишение свободы). Если вы их используете, рискуете попасть в поле зрения налоговых и правоохранительных органов.