Страхование ответственности строительно-монтажных рисков

Содержание

• 1 Страхование СМР
• 2 Что можно застраховать
  • 2.1 Для чего нужен страховой полис страхования СМР?
• 3 Основание
• 4 Объекты
• 5 Правила
• 6 Виды
• 7 Риски
  • 7.1 Расчет размера страхования строительных рисков
    • 7.1.1 Действие договора страхования
  • 7.2 Налоговые льготы
• 8 Страховая премия
• 9 Какую защиту выбрать
  • 9.1 Как работает страховая защита
• 10 Выплаты по CMR-полису: особенности и возможности

Страхование СМР

Комплексное строительное страхование, включающее в себя 2 составляющих: страхование материальной базы и страхование ответственности застройщика.

Что можно застраховать

Объекты строительно-монтажных работ (здания, сооружения, оборудование, конструкции, системы, коммуникации, механизмы и т.д.) могут быть застрахованы на следующих условиях:

• С ответственностью «За все риски»— риски утраты, гибели или повреждения застрахованного имущества в результате любых случайных, непредвиденных событий на строительной площадке, не исключенных правилами и договором страхования.
• С ответственностью «За основные риски»— риски утраты, гибели или повреждения застрахованного имущества в результате:
  • пожара, взрыва по любой причине (за исключением террористических актов), удара молнии
  • оседания и просадки грунта, обвала, оползня
  • стихийных бедствий (землетрясения, бури, урагана, шторма, вихря, смерча, извержения вулкана, ливня, града, действия необычных для данной местности морозов, обильного снегопада, засухи)
  • совершения третьими лицами в отношении застрахованного имущества противоправных действий (кражи, грабежа, разбоя), покушения на совершение этих деяний, умышленного уничтожения или повреждения застрахованного имущества, в том числе по неосторожности
  • затопления, наводнения, выхода подпочвенных вод
  • повреждения имущества обваливающимися или падающими конструкциями, не являющимися частью застрахованного имущества
  • аварии инженерных сетей (водопровод, канализация, теплоснабжение, электроснабжение, вентиляция, системы пожаротушения, проникновение воды из соседних (чужих) помещений)
  • непреднамеренного нарушения норм и правил производства работ
• С ответственностью «За дополнительные риски» — риски утраты, гибели или повреждения застрахованного имущества в результате:
  • террористических актов
  • гражданских волнений, забастовок, беспорядков
  • ошибок, допущенных при проектировании объектов строительных и/или монтажных работ
  • наезда транспортных средств
  • опрокидывания, столкновения строительной техники

Дополнительно можно застраховать:

• Гражданскую ответственность перед третьими лицами
• Непредвиденные расходы на период послепусковых гарантийных обязательств
• Страхование от убытков, связанных с несвоевременным вводом объекта строительных и монтажных работ в эксплуатацию
• Перевозки строительных материалов, оборудования, иного имущества наземным транспортом
• Страхование гражданской ответственности строительных компаний — членов саморегулируемых организаций
• Персонал строительных организаций

Для чего нужен страховой полис страхования СМР?

Страхование строительства и монтажных рисков (СМР) обеспечивает защиту участников строительства от рисков случайной гибели или повреждения объектов строительных работ, строительного оборудования, материалов, другого имущества.

Основание

О том, что по системе страхования рисков CMR-insurance страхуются практически все привозимые из Европы грузы, импортёрам, как правило, известно, но, тем не менее, далеко не всегда.

Конвенция, которая регламентирует большую часть вопросов, связанных с международными перевозками, определяет права и ответственность трёх сторон-участников процесса: отправителя, получателя и грузоперевозчика. В отношении грузоперевозчика в Конвенции говорится, что тот обязан возместить убытки, связанные с частичной или полной утратой перевозимого груза, если эти убытки возникли по его вине. Чтобы защитить перевозчика от финансовых потерь и обеспечить страховку рисков, было введено страхование гражданской ответственности на добровольной основе.

Чёткое разделение зоны ответственности между самим перевозчиком и третьими лицами, по вине которых могло произойти повреждение груза, вводит лимит ответственности для перевозчика и обнаруживает не только привлекательные стороны CMR-страхования.

Система CMR – это добровольное страхование, применяемое в международных перевозках, которое можно и не производить. Однако, даже несмотря на скептическое отношение ряда перевозчиков к этой категории страхования из-за сложностей с получением возмещения, на практике гражданская ответственность перевозчика страхуется почти всегда.

• Во-первых, наличие такой страховки служит косвенным репутационным признаком для грузовладельца при выборе транспортной компании.
• Во-вторых, благодаря этому полису при наступлении страхового случая страховая компания возмещает ущерб перевозчику, застраховавшему свои профессиональные риски, а владелец груза уже с перевозчика потом взыскивает ущерб. (Некоторые форматы страховки обуславливают гарантированное получение возмещения пострадавшей стороной, то есть, собственником груза).

Стоимость такого ущерба будет включать не только стоимость передаваемого для перевозок груза, но и стоимость услуг самого перевозчика, таможенные сборы, пошлины и прочие процессуальные расходы.

Таким образом, самые большие риски, связанные с международными перевозками, присутствуют в профессиональной деятельности грузоотправителя и грузоперевозчика, и каждый из них застраховывается от возможного ущерба по-своему:

• грузоотправитель страхует груз,
• грузоперевозчик оформляет CMR-полис.

Поскольку это два разных полиса, CMR-страхование не становится полноценной альтернативой страхованию груза, и поэтому часто CMR-полис дополняется классической страховкой груза.

Объекты

• Строительные объекты и объекты капитального ремонта, перепланировки;
• сооружения, установленные на время возведения объекта (места временного прибывания строителей, склады и т.д.);
• используемые материалы, хранящиеся на территории строительного объекта;
• материально-техническая база объекта;
• гарантийный период пусконаладочных работ, включая использованные материалы и техническое оборудование;
• ответственность за нанесенный ущерб здоровью и имуществу третьих лиц.

Правила

Согласно предписаниям законодательных актов договор страхования дозволяет получить финансовую защиту в качестве покрытия понесенных убытков от страховой компании за счет страховых премий, вносимых на его фонд юридическими лицами, предпринимателями.

Страхователями могут стать физические, юридические лица, которые заинтересованы в конечном результате строительства объекта.

Если осуществляется страхование объекта, то согласно указаниям общепринятых правил, страховая компания возмещает полученный страхователем ущерб. При этом действуют условия страхования ответственности «за все виды рисков».

Они могут возникнуть вследствие разрушения или повреждения застрахованного объекта при наступлении страхового случая, связанного:

• с воздействием пожаров, взрывов, удара молний;
• последствиями стихийных бедствий, таких как землетрясения, наводнения;
• с изменениями облика объекта от падения на него летательных аппаратов;
• деформациями, возникшими от просадки грунта, подтопления грунтовыми водами;
• повреждениями, которые были умышленно нанесены противоправными действиями сторонних лиц, например, разбойное нападение на объект;
• авариями инженерных сетей, в число которых входят системы водоснабжения, канализации, теплоснабжение;
• с ошибками, которые были допущены при монтаже;
• с повреждениями вследствие обрушения объекта, включая от падения падающих частей;
• террористическими актами;
• с допущенными при проектировании объекта  ошибками; наездом транспортных средств.

Страховая сумма при заключении договора страхования назначается исходя из сметной стоимости объекта.

При осуществлении страхования производственного оборудования она определяется по его действительной стоимости. Что касается строительных материалов, то страховая сумма принимается по ее фактической, то есть рыночной цене.

Страховая премия по договору страхования СМР обозначается по обоюдному соглашению сторон, но по ней правилами страхования вводится ограничение. Ее размер не должен превышать стоимость имущества, на которое заключен договор страхования.

Страхование СМР может осуществляться:

• по фактической стоимости с возмещением полной стоимости активов;
• соразмерно страховой сумме;
• с применением безусловной франшизы, когда часть понесенного страхователем ущерба не подлежит компенсации;
• с условной франшизой, при которой страховая компания полностью возмещает ущерб при условии превышения размера оговоренной франшизы.

Виды

В сфере строительного производства в основном осуществляется страхование имущественных интересов и ответственности.

Что касается особенностей страхования СМР, то вся процедура подразделена по специфике на все виды:

• строительных работ в зависимости от строительного процесса, операции;
• монтажных работ в зависимости от конструкции несущих, ограждающих элементов.

Страхование по ним осуществляется раздельно, программы разработаны с учетом вида выполняемых строительных процессов, технологии производства, сложности монтажа отдельных элементов в общую конструкцию, массы конструктивных элементов.

Страхователем при страховании производства строительных работ может быть:

• заказчик СМР в соответствии со статьей 753 Гражданского кодекса РФ;
• строительные компании, генподрядчики, субподрядчики, реализующие какой-либо проект по строительству здания или сооружения согласно указаниям статьи 741 Гражданского кодекса;
• заинтересованные в силу каких-либо причин в заключение договора сторонние лица, например, исполнители договорных обязательств.

Защита по страховке обеспечивается с подготовительного этапа строительства вплоть до приема объекта или пуска сооружения в эксплуатацию.

Что касается строительных материалов, то они находятся под страховой защитой с момента их разгрузки на строительную площадку и до их укладки.

Страхованию СМР на средней стадии строительства подлежит производство основных видов работ по возведению здания или сооружения.

В данный этап строительства включено строительство объекта вместе с его отделкой, начиная с нулевого цикла до завершения строительства в целом.

Одновременно с окончанием основного этапа работ появляется возможность распространения страхового покрытия на после пусковой период. Он оформляется на один календарный год, отсчитываемый со дня приемки объекта.

В продолжение него может действовать один из способов покрытия:

• стандартное, когда страховая компания несет ответственность за причиненные объекту в ходе технического обслуживания страхователем повреждения;
• расширенное, оно является дополнением стандартного покрытия. По нему возмещению подлежат связанные с производственными ошибками убытки.

Страхование монтажных рисков является одной из разновидностей страхования СМР. По нему осуществляется страховое покрытие рисков, возникающих при производстве монтажа оборудования, сборке металлических элементов объекта в единую конструкцию

Страхователями выступают стороны, которые подвергаются риску при выполнении монтажных работ.

К ним причисляются:

• производители, поставщики конструкций, подлежащих монтажу при условии выполнения монтажных работ своими силами либо принимающих ответственность за исполнение работ на себя;
• строительно-монтажные компании, производящие монтажные работы на объекте;
• кредиторы, вкладывающие средства для производства монтажных работ.

И в заключение необходимо отметить, что страхование рисков в сфере строительства развивается медленным темпом. Хотя в стране стремительно возрождается строительное производство.

Если судить в целом по сфере, то активное развитие наблюдается на рынке страхования техники, используемой в строительстве. Несмотря на проблемы развития, страховые компании уверенно заявляют о том, что страхование СМР начнет свой рост.

Риски

По разделу «Материальный ущерб» объекты застройщика, как правило, страхуются от «всех рисков», то есть страховка покрывает их гибель или повреждение от любых непредвиденных и внезапных событий, которые не исключены Договором и Правилами страхования строительства.

Страхование по разделу «Ответственность» распространяется на компенсацию физического и/или имущественного ущерба, который был нанесен третьим лицам в ходе строительства. Имущественный ущерб при страховании ответственности застройщика – это повреждение или уничтожение имущества потерпевшей стороны, а физический – причинение вреда здоровью или смерть.

Расчет размера страхования строительных рисков

Сумма страхового возмещения СМР рассчитывается индивидуально для каждого объекта. Рассматриваются детали страхового случая, периода страхования, размера франшизы. Каждому виду работ присваивается процентная ставка по тарифу страхования. Также, тарифицируют материально-техническую базу, пуско-наладочные работы, гарантия обязательства пуско-наладочных работ, ответственность застройщика за нанесение ущерба здоровью и имуществу третьих лиц, ликвидация последствий страхового случая на объекте.

Основные страховые случаи

• Гибель и нанесение ущерба здоровью рабочего, порча имущества в ходе выполнения строительных, ремонтных и пусковых работ в гарантийный период;
• факт нанесения любого ущерба третьим лицам;
• возгорание вследствие взрыва газа для бытовых нужд, неполадок в электросети, взрыва газовой и топливной магистрали, в складских помещениях, специализированной техники;
• пожар или взрыв вследствие сварочных, буровых, подрывных работ и т.д.;
• авария в котловане, скважине, карьере вследствие нестабильности и подвижности грунта;
• природные катаклизмы: ураган, смерч, наводнение, землетрясение, удар молнии и т. д.;
• нанесение ущерба материально-технической базе объекта;
• преступные действия в отношении объекта и материально-технической базы, находящейся на территории (кража, взлом, поджог машин и техники, строительного оборудования, материалов, временных сооружений.

Действие договора страхования

Страховая защита, предусмотренная договором страхования, распространяется на территории, указанной в договоре страхования, обычно этой территорией является строительная площадка.

Действие договора страхования, при условии уплаты страхового взноса, начинается непосредственно после начала работы или после разгрузки застрахованных объектов на строительной площадке, но не ранее оговоренной в договоре страхования даты.

Действие договора страхования прекращается по тем застрахованным объектам, которые приняты или пущены в эксплуатацию, с момента подписания акта сдачи-приемки законченного строительством объекта. Это положение действует во всех случаях. Кроме тех, когда заключено особое соглашение о страховании после пусковых гарантийных обязательств.

Налоговые льготы

• Расходы по добровольному страхованию строительно-монтажных рисков уменьшают облагаемую базу по налогу на прибыль, так как включаются в состав прочих расходов в размере фактических затрат (ст. 263 НК РФ);
• Операции по страхованию не облагаются налогом на добавленную стоимость (ст. 149 НК РФ);
• Сумма страхового возмещения, полученная по договору добровольного страхования строительно-монтажных рисков, включается в состав внереализационного дохода, учитываемого при налогообложении прибыли. Одновременно в состав внереализационных расходов списывается стоимость утраченного имущества, по которому произошла выплата (письмо Минфина РФ от 29.03.2007 г. №03-03-06/1/185).

Страховая премия

Страховая премия рассчитывается в процентах от суммарной контрактной стоимости строительства.

Расчет стоимости полиса страхования строительных рисков осуществляется индивидуально для каждого объекта строительства с учетом его характеристик и других факторов:

• Степени подверженности площадки для строительства рискам воздействия окружающей среды
• Методов и технологий проведения строительных и монтажных работ

• Особенностей конструкции объекта и свойств строительных материалов
• Квалификации и опыта проектной организации или подрядчика

Какую защиту выбрать

Страхование на условиях «с ответственностью за все риска» позволит защитить объект строительства / монтажа от любых непредвиденных ситуаций, которые могут произойти на строительной площадке, — это, например, обрушение или повреждение объекта в результате ошибок при монтаже, просадка грунта, авария инженерных сетей, пожар, взрыв, стихийные бедствия, противоправные действия третьих лиц и др.

Договором страхования дополнительно может быть предусмотрено:

• страхование гражданской ответственности перед третьими лицами при проведении строительно-монтажных работ;
• страхование построенного/смонтированного объекта строительства на период послепусковых гарантийных обязательств.

Стоимость страхования строительно-монтажных работ зависит от ряда факторов, например: от характера объекта строительства, используемых технологий и строительных материалов, расположения строительной площадки, опыта подрядных организаций и других.

Как работает страховая защита

При страховом случае мы поможем решить возникшие проблемы:

• позвоните на круглосуточный пульт 8 800 755 00 01 или оставьте заявку на сайте;
• сотрудники Компании подскажут, что делать при страховом случае, а также направят на место аварии представителя независимой экспертной организации;
• далее сотрудники Компании окажут помощь в подготовке необходимых документов для страховой выплаты;
• после выявления причин аварии и оценки нанесенного ущерба Компания выплатит предприятию страховое возмещение по договору страхования строительно-монтажных рисков.

Выплаты по CMR-полису: особенности и возможности

Договор гражданской ответственности перевозчика заключается между страховой компанией и грузоперевозчиком. В станах, подписавших международную Конвенцию о договоре дорожной перевозки, так страхуется ответственность перевозчика при выполнении заказа. Полис в большинстве случаев, покрывает ответственность:

• за утрату и порчу груза (повреждения могут быть нанесены и автомобилем, и  грузом самому себе),
• за нарушение сроков доставки и понесённые в связи с этим потери владельца груза,
• за неверную адресацию при доставке (с возмещением расходов на перемещение груза по верному адресу),
• за выдачу груза неуполномоченному лицу,
• за нарушение инструктажа отправителя и неверное оформление документации, произошедшее по вине грузоперевозчика,
• за вред, причинённый третьим лицам (имуществу и здоровью),
• за несоблюдение таможенных правил в  ходе ввоза, транзита и вывоза груза (с учётом возможных штрафов и взысканий).

При этом страховка не выплачивается, если груз пострадал вследствие действия неподконтрольных факторов – например, при ограблении, пожаре, ДТП, намокании, опрокидывании транспорта, угона. Также в условиях ряда страховых компаний, предлагающих CMR-полисы, указано, что не покрывается ответственность перевозчика, если:

• была допущена халатность в отношении перевозимого груза,
• нарушены правила упаковки,
• груз был отправлен в уже повреждённом состоянии,
• при перевозке были использован транспорт с существенными техническими неисправностями (в том числе – рефрижераторных кузовов) или транспорт, не указанный в страховом полисе.

Важно также, чтобы стоимость товара в CMR-накладной и в CMR-полисе полностью совпадали.

Выплата страховки происходит после того, как подтверждается вина перевозчика. В связи с техническими сложностями (разнообразием характеристик доставляемых грузов, удалённостью транспортного средства и т.д.) сделать это иногда довольно сложно и на практике процесс занимает около полугода.  Для облегчения процедуры установления виновного в случае происшествия  нередко привлекаются экспертные организации. Однако полис CMR, на который европейский перевозчик тратит порядка 2000 евро в год, обходится значительно дешевле полного страхования груза, что в некоторых случаях делает эту категорию страхования целесообразной и выгодной.