Обезличенный металлический счет (ОМС)
Что же такое обезличенный металлический счет?
Суть обычного металлического счета в том, что вы покупаете и храните в банке некоторое количество драгоценного металла. Это золото, серебро, платина и палладий. Для сбережений больше всего подходит золото, отчасти – серебро. Платина и палладий используются в промышленности, в частности – в автомобильной. В связи с этим их стоимость подвержена высокой степени волатильности, так как зависит от рынка продукции этой промышленности, вследствие чего не подходит для сохранения сбережений неквалифицированного инвестора.
Драгоценные металлы как средство накопления и сбережения достаточно неудобны, так как реализуются слитками, которые имеют стандартный вес, вследствие чего невозможно купить, например, золото, на имеющуюся у вас в данный момент сумму денег. Всегда требуемая сумма окажется или больше или меньше стоимости слитков. Кроме того, существуют затраты на хранение этих слитков, которые впоследствии оплатите вы. И, наконец, при покупке драгметаллов придется заплатить НДС, который вам не вернут при продаже, что существенно уменьшает доход.
ОМС свободен от этих недостатков и является фактически сбережением рублевых активов в виде стоимости металлов.
На первый взгляд может показаться, что ОМС по своей сути близок к валютному вкладу. С той лишь разницей, что по валютному вкладу начисляются проценты, являющиеся собственно доходом, облагаемым налогом на доходы физического лица в размере 13%. По ОМС процентного дохода для налогообложения сейчас не возникает. Пишу сейчас, потому что в недалеком прошлом в некоторых банках случались ОМС с начислением процентного дохода.
В реальности же в ОМС вкладываются рубли, и при росте стоимости драгметалла появляется реальный рублевый доход. Этот реальный доход налоговикам очень хотелось «налогообложить». Однако в Налоговом кодексе, как написано выше, отсутствовало и отсутствует до сих пор понятие ОМС как источника доходов. Что означает, что у налоговиков не было законных оснований взимать налог с доходов по ОМС, а очень хотелось. До 2014 года с налогообложением этого продукта творилась полная неразбериха. Проводились судебные разбирательства, которые, как правило, заканчивались в пользу налогоплательщиков.
Сколько на этом можно заработать
Для золотых и серебряных счетов действуют нулевые ставки. Это означает, что никакого дополнительного регулярного дохода депозиты в драгметаллах банковским клиентам не приносят.
Доход от операций, производимых на ОМС в золоте, платине, серебре или палладии, формируется за счет изменения мировых котировок. Чем быстрее растет цена металла, тем выше процент прибыли, а уменьшение стоимости унции, соответственно, влечет убыток.
Счет называется обезличенным не по причине анонимности своего владельца, а потому, что сам предмет инвестиции в физической форме отсутствует.
Владелец слитка может подержать свое сокровище в руках и идентифицировать его по номеру. Золотые счета в банке существуют в виде записей на бумаге и электронной информации в компьютерной сети.
Ответственность за выбор металла лежит на самом клиенте. Критериями принятия решения о том, что, например, счет лучше открыть в серебре, служат графики изменения котировок за интересующий период и личная интуиция.
Решению этой непростой задачи помогает калькулятор доходности ОМС, доступный на сайтах финансово-кредитных учреждений России. Подобный инструмент имеется на странице Сбербанка РФ (ссылка). Пользуясь им, следует учитывать предполагаемый срок инвестиции и планы по дальнейшему использованию вложенных в драгоценный металл средств.
Оценив приведенные графики, владелец счета приходит к выводу о большей или меньшей прибыльности того или иного варианта. В режиме онлайн, каждый желающий может оценить доходность будущего вложения, но за основу расчета берется предполагаемая биржевая цена металла на момент его продажи. Ее, со стопроцентной вероятностью, не знает никто.
Золото пользуется популярностью по причине своей репутации традиционного средства накопления. В период с 2011 года наблюдается не очень быстрый, но устойчивый рост стоимости унции «желтого дьявола».
- Серебро представляется в настоящее время наиболее недооцененным.
- Хорошие перспективы демонстрирует палладий.
- Трудно прогнозировать, когда и насколько подорожает платина.
Впрочем, эти рассуждения являются умозрительными, а потому их нельзя воспринимать как рекомендации будущему инвестору.
Операции с драгоценными металлами
| {{metal.data.Title}} | {{metal.data.Buy}} | {{metal.data.Sell}} |
Индивидуальный курс от 3 кг Au Золото, Pt Платина, Pd Палладий и от 30 кг Ag Серебро для владельцев пакетов «Прайм» и «Привилегия». Подробности спрашивайте у своего менеджера.
Содержимое левой колонки страницы Калькулятор доходности Сборник всех тарифов Связанные ссылки8 800 100 24 24 Бесплатно для регионов России
Деятельность ВТБ (ПАО) осуществляется в соответствии с генеральной лицензией Банка России № 1000.
Особенности операций с ОМС
- в ВТБ24 вы можете открыть металлический счет в золоте, серебре, платине и палладии;
- минимальный размер покупки-продажи драгоценного металла:
- для серебра — минимум 1 г;
- для золота, платины и палладия — минимум 0,1 г.
- нет минимального неснижаемого остатка;
- проценты на остаток драгоценного металла на ОМС не начисляются;
- операции по счету осуществляются без физической поставки металла, т.е. прием и выдача драгоценных металлов в виде слитков и монет (в физической форме) не производятся;
- срок договора обезличенного металлического счета не ограничен;
- совершение операций по счету осуществляется в соответствии с тарифами банка;
- хранение денежных средств на ОМС не попадает под действие закона о страховании вкладов физических лиц, соответственно на них не распространяются гарантии системы страхования вкладов, участником которой является ВТБ24.
Налогообложение операций с ОМС
Банк не является налоговым агентом по операциям с ОМС, т.е. вы самостоятельно исчисляете и уплачиваете налог от продажи обезличенного металла:
- ст. 226 Налогового кодекса РФ устанавливает, что исчисление сумм и уплата налога производятся налоговым агентом в отношении всех доходов налогоплательщика, источником которых является налоговый агент, за исключением доходов, в отношении которых исчисление и уплата налога осуществляются в соответствии со ст. 228;
- ст. 228 Налогового кодекса РФ определяет необходимость самостоятельного исчисления и уплаты физическими лицами налога на суммы, полученные от продажи имущества (в данном случае — от продажи обезличенного металла), принадлежащего физическим лицам на праве собственности.
ОМС, оказывается – имущество!
Все изменилось в 2014 году с выходом инструктивного письма ФНС от 05.03.2014 № БС-4-11/3607@, которое ссылалось в свою очередь на письмо Минфина России от 19.02.2014 № 03-04-07/6908.
Итак, ОМС с этого момента – иное имущество!Кстати, и криптовалютные активы – тоже. Налогообложение же иного имущества прекрасно прописано в Налогом кодексе в статье 217.Законодатель освобождает вас от налогообложения в случае, если вы владеете средствами на счете более трех лет.
В противном случае налогом на доходы физических лиц в размере 13% облагается доход, полученный при продаже средств, находящихся на ОМС. В этом случае вы имеете право уменьшить свой налогооблагаемый доход на стоимость покупки драгметаллов или, в случае отсутствия документов (что, согласитесь, невозможно) на сумму до 250 тысяч рублей, то есть применить налоговый вычет.
Кто является налоговым агентом по налогообложению дохода от ОМС?
Налоговый агент – вы. В случае продажи средств, находящихся на ОМС ранее трех лет, придется самостоятельно заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ и сдать ее до 30 апреля года, следующего за годом продажи средств, определив налоговую базу и рассчитав налог на доходы физических лиц. Для этого вам в помощь личный кабинет налогоплательщика на сайте . Налог на доходы физических лиц надо заплатить после подачи декларации, но не позднее 15 июля.Может случиться ситуация, что вы получите убыток от продажи средств. И в этом случае законодатель не освобождает нас от подачи декларации.
Динамика цен на драгоценные металлы
Изменение стоимости особо ценных металлов связано с экономической ситуацией, как в мире в целом, так и в стране. Ниже представлена диаграмма, наглядно демонстрирующая изменение цен на золото, серебро, платину и палладий за прошедшие 18 лет.
Как видно из представленного графика, цены на драгметаллы также подвергаются колебаниям. Однако не с такой большой амплитудой, как динамика стоимости валюты. Именно поэтому вкладывать деньги в металлы менее рискованно.
Тем не менее наибольшей выгоды можно достичь, если размещать свои средства в обезличенном металлическом вкладе на длительный срок.Исходя из показателей, указанных в диаграмме, приведем пример расчета возможного дохода ОМС.
Вкладчик, имея свободные средства в размере 150 000 рублей, 1 января 2008 года обратился в банк с намерением открыть обезличенный металлический вклад. В качестве металла было выбрано золото. В этот день был установлен курс в размере 890,12 рубля за 1 грамм золота:
150 000 рублей / 890,12 рубля = 168,52 грамма.
Таким образом, на счет вкладчика было зачислено 168,52 грамма золота. 1 января 2011 года владелец счета принял решение снять эти средства, однако, на тот момент стоимость 1 грамма золота уже составляла 1363,92 рубля.
168,52 грамма * 1363,92 рубля = 229 847,80 рублей.
Прибыль, полученная за счет разницы в курсах, составила:
229 847,80 рублей – 150 000 рублей = 79 847,80 рублей.
Важно! В данном примере, владельцем счета был получен доход, так как динамика была положительной. Однако если бы средства были вложены в 2011 году, а сняты в 2017, вкладчик понес бы убытки, в связи с тем, что стоимость грамма золота снизилась.
Резиденты РФ
Исчисляют и уплачивают налог на доход от операций с обезличенными металлическими счетами по ставке 13% (п. 1 ст. 224 Налогового кодекса РФ). Если металл находился в собственности менее 3 лет, налоговая база может быть уменьшена на имущественный налоговый вычет в размере до 250 000 рублей (пп. 1 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса РФ).
Если металл находился в собственности более 3 лет, доход от его продажи не облагается налогом на доходы физических лиц (п. 17.1 ст. 217 Налогового кодекса РФ).
Как работает ОМС
Теперь подробнее о том, что представляет собой ОМС. Технически это такой же вклад, как депозит в долларах или рублях. Но фактически это инвестиционный инструмент. Вы покупаете «бумажное» золото (или серебро), ждете, пока оно подрастет, а затем продаете его с прибылью.
ОМС можно открыть практически в любом банке. Можно даже онлайн, например, в Сбербанке. Вы подписываете дистанционно договор обезличенного металлического счета, выбираете «валюту» – золото / серебро / платина / палладий – и становите обладателем драгоценных металлов.
Вы в любой момент можете докупить нужное количество металла, организовать продажу с обезличенного металлического счета активов любого объема (в пределах суммы накоплений, естественно). Покупка возможна буквально с 1 грамма.Но есть свои особенности, которые не стоит забывать.
Полезные видео
Уменьшение налога за счет различных налоговых вычетов
Согласно пункту 1 статьи 220 НК России, во время определения суммы налоговой базы владелец металлических активов обретает право на имущественные налоговые вычеты в денежном размере, который был им получен при продаже жилой недвижимости, а также земельных участков, на протяжении последнего налогового периода.
В данном случае к недвижимости следует отнести различного рода приватизированные жилые помещения, загородные и садовые домики, частные дома и квартиры, которые являлись собственностью налогоплательщика не более трех лет. Стоимость реализованной налогоплательщиком недвижимости в сумме не должна превышать 1 миллиона рублей.
Кроме того, имущественные налоговые вычеты могут включать еще суммы, которые получил налогоплательщик на протяжении налогового периода от реализации любого другого ценного имущества общей стоимостью до 250 тысяч рублей, которое являлось его собственностью не более трех лет.
Частично возместить налоговые вычеты можно также другими методами. К примеру, отказавшись от использования права на имущественный налоговый вычет, о котором шла речь выше, владелец металлического счета может снизить размер облагаемой налогом прибыли от продажи ценного металла на сумму расходов, которые он понес в процессе получения дохода от продажи. Однако все указанные расходы должны быть документально подтверждены.
Учитывая сказанное, физическое лицо-владелец металлического счета имеет право при исчислении налоговой базы на свои доходы снизить размер дохода, который был получен во время реализации имеющихся на его обезличенном металлическом счете активов, на сумму своих расходов, которые связаны непосредственно с процедурами купли/продажи драгоценных металлов с документальным подтверждением указанных денежных трат.
Важно также иметь в виду, что при уменьшении налога на операцию по обезличенному металлическому счету убытки, которые понес владелец такого счета при реализации ценных металлов, согласно пункту 23 НК Российской Федерации «Налог на доходы физических лиц», не учитываются.
Принцип сальдирования операций по обезличенному металлическому счету
Многих, к примеру, интересует вопрос сальдирования операций в случае, если при продаже одного металла вкладчик получил прибыль, а при реализации другого он потерпел убытки. Также часто инвесторы задают вопрос о том, учитываются ли при налогообложении все операции по обезличенному металлическому счету за тот или иной промежуток времени (к примеру, за год) или каждая отдельно.
При осуществлении операций по продаже драгоценных металлов с обезличенных металлических счетов на каждую из них начисляется НДС отдельно, то есть, налог не сальдируется. Соответственно, при получении убытка во время продажи металлического актива с обезличенного счета НДС не начисляется, а в случае прибыли от операции продавец платит указанные 13 % налога с возможными имущественными и другими вычетами.
Согласно мнению некоторых экспертов, вопрос налогообложения обезличенных металлических счетов требует дополнительного усовершенствования, поскольку он окончательно не урегулирован и в некоторых случаях могут возникать непредусмотренные налоговым законодательством ситуации.
На какую прибыль можно рассчитывать при открытии ОМС?
Одна из разновидностей капитала — это драгоценный благородный металл. Однако ошибочно рассматривать его, как спекулятивный инструмент рынка для извлечения сиюминутной прибыли. Цены на драгметаллы с функцией денежных средств, такие как серебро и золото, ежедневно колеблются относительно евро, доллара и рубля. Но главное достоинство таких драгоценных активов — защищенность от инфляционных процессов. Их внутренняя стоимость и покупательная способность в долгосрочной перспективе обладает высокой стабильностью.
На небольших временных отрезках изменения цены могут быть значительными. Такие колебания способны привести к убыткам. Обезопасить себя от рисков можно, имея дело с опционами. Поэтому необходимо проявлять максимальную внимательность, выбирая временную точку входа на рынок для открытия металлического вклада, а также период размещения инвестиций. Важно удержать себя от покупок при максимальных ценах. Не рекомендуется тратить на приобретение драгоценных благородных металлов последние деньги или использовать для этого кредитные средства.
Принимая решение об открытии ОМС, необходимо отталкиваться от актуальных на данный момент графиков с динамикой цен золота и серебра. В долгосрочной перспективе драгоценные металлы всегда только увеличивают свою стоимость. Это объясняется самой сутью неизбежной инфляции при любой экономической системе.
Всем известно меткое народное изречение о том, что деньги в карманах лишь мнутся. Применить эту хлесткую мудрость можно и к драгоценным металлам. С учетом этого, если вы открываете металлический вклад на длительное время, то стоит поинтересоваться, какие дивиденды начисляются на него. В случае с ОМС процентная ставка не может быть слишком велика по объективным экономическим причинам. Однако в ней заключен действительный прирост вашего драгоценного капитала. На фоне ежедневных ценовых колебаний на рынке драгоценных металлов это приращение может показаться мизерным. Но в долгосрочной перспективе именно из начисляемых на металлический вклад процентов складывается стабильный и гарантированный во времени доход.
Действует ли страховка
Одним из главных недостатков ОМС является то, что на металлические счета не распространяется действие страховки АСВ. Обычные расчетные счета и вклады застрахованы в АСВ – в случае закрытия банки вкладчики получат возмещение в пределах 1,4 млн рублей. Владельцы же ОМС компенсации не увидят.
В каких единицах ведется обезличенный металлический счет?
Обезличенный металлический счет ведется в граммах драгоценных металлов.
Риски при открытии счета, система страхования вкладов
Несмотря на то, что открытие ОМС имеет множество преимуществ, значительный недостаток также существует и заключается он в том, что такая разновидность вложения средств не участвует в программе страхования вкладов.
Чем это может грозить вкладчику? Это означает, что если банк будет ликвидирован, то в отличие от владельцев обычных рублевых или валютных счетов, вкладчик ОМС на возврат своих средств претендовать не может.
Преимущества и недостатки
Каждому вкладчику перед заключением договора с банком, следует проанализировать преимущества и недостатки обезличенных металлических счетов, что позволит им принять правильное решение.
К преимуществам ОМС можно отнести:
- Небольшой пакет документов для оформления.
- Надежность, так как колебания курсов драгметаллов не так существенны, как стоимость валюты.
- Выгода приобретения обезличенного металла — нет необходимости платить НДС.
Среди недостатков можно выделить:
- Отсутствие системы страхования вкладов в обезличенный металл.
- Для того чтобы получить доход необходимо регулярно следить за изменением курса.
- Вложив деньги на небольшой срок, вкладчик рискует понести убытки.
Как сделать металлический вклад
Вложение в драгметаллы можно сделать двумя основными способами:
- Купить золото (серебро и т. п.) в виде слитков или монет. Банки предлагают заключить договор ответственного хранения, что повышает безопасность. Услуга платная и предполагает фиксацию индикационных признаков переданного изделия: клиент в конечном счете получит тот же слиток (монету), который сдал.
- Второй вариант – открытие обезличенного счета. Заключается договор банковского вклада в указанном клиентом металле.
В обоих случаях гражданину необходимо иметь при себе общегражданский паспорт и достаточную сумму наличными или на балансе своей карты.
Обслуживание счетов юридических лиц возможно только при условии, что у приобретающей организации есть лицензия, дающая право на операции с драгоценными металлами. На обычных граждан это ограничение не распространяется.
Теоретически есть и третий путь – открыть торговый счет на бирже, то есть стать трейдером. Для этого нужно обладать специальными знаниями. К банковским вкладам этот вариант действий отношения не имеет, поэтому подробно в этой статье не рассматривается.
Обслуживание металлических счетов включает следующие операции:
- принятие заявления на открытие ОМС;
- исполнение распоряжений клиента на переводы (на другие счета), выдачу, в том числе и поручение на закрытие или отмену заявок.
- регулярное ведение количественной и стоимостной балансовой оценки депозита.
После исполнения каждого поручения клиент получает от исполнителя заверенную копию заявки.
Договор на закрытие ОМС предполагает продажу банку всего драгоценного металла, содержащегося на депозите или получение его в физическом виде. Возможно также сочетание этих двух действий, особенно если масса кратно не делится на номиналы веса слитков.
Выдаваемое на руки количество золота, серебра, палладия или платины облагается НДС в размере 20% от его актуальной курсовой стоимости и комиссией, устанавливаемой банком.
Можно ли обменять ОМС на реальное золото
ОМС – это «бумажный» металл. Если вы купите золото на ОМС, то оно вроде как у вас есть – но его пощупать и забрать нельзя, как и продать в другой банк. И если вы внезапно решите, что неплохо было бы обратить свое бумажное золото в реальное, то вы сможете это сделать.
Правда, с несколькими оговорками:
- вам придется выкупать золото по рыночной цене, которая может отличаться от стоимости ОМС;
- придется уплатить НДС при покупке (+20% к цене);
- нужно будет оплатить транспортировку золота до отделения.
Плюс полученные слитки нужно будет где-то хранить. Дома под подушкой – не вариант. Одна царапина – и слиток теряет полцены. Поэтому нужен сейф.
Короче, не нужно вам слитковое золото или серебро, а тем более палладий или платина, если вы решили открыть ОМС. Металлический счет как раз и призван устранить те недостатки, которые присущи слиткам, в то время позволяет заработать так, как будто вы ими владеете.
Сложности в расчете налога
А что делать, если средства на ОМС вносились частями в течение некоего времени? Как посчитать налог? Об этом написано в уже упомянутом выше ФНС. Необходимо оценить стоимость продаваемых средств аналогично оценке стоимости запасов, поименованных в ст.254 НК РФ. В настоящий момент методов оценки три: ФИФО (метод оценки по стоимости первых по времени приобретения запасов), метод оценки по средней стоимости, метод оценки по стоимости единицы запасов. Не буду включаться в полемику по поводу того, что методы оценки запасов применяются при расчете налога на прибыль и иных налогов на доходы юридических, а не физических лиц. Но ничего иного по сей день налоговиками не придумано. Поэтому руководствуемся тем, что есть.
По какому курсу совершается приобретение обезличенного металла у Банка?
Банк устанавливает котировки покупки-продажи драгоценных металлов в обезличенном виде с учетом действующих учетных цен на драгоценные металлы, установленные Банком России, ситуации на внутреннем рынке драгоценных металлов, а также тенденции колебания текущих цен на мировом рынке драгоценных металлов.
Обезличенный металлический счет как способ инвестиций в драгметаллы
Обезличенные счета возвращают клиентов во времена, когда основные мировые валюты обеспечивались золотым и серебряным содержанием. До 70-х годов XX века эта практика сохранялась, хотя в поздний период она действовала формально. Например, в 1934–1971 годах 35 долларов США обеспечивались одной XAU (тройской унцией, примерно 31,103 грамма) Au и свободно обменивались на это количество золота.
Металлистическая теория денег обладала рядом достоинств:
- она сдерживала инфляцию;
- ограничивала эмиссию ассигнаций;
- обеспечивала ту самую стабильность, которой так не хватает современному миру.
Взаимные котировки тоже сохраняли единообразие и, если за доллар давали, например, три франка, то это соотношение было длительным.
Конец существованию золотых и серебряных стандартов положила Ямайская валютная система, введенная в конце семидесятых годов прошлого века. На смену металлическому обеспечению пришли плавающие курсы, определяемые спросом и предложением. Цена каждой денежной единицы стала относительной.
Золото утратило роль универсального эквивалента стоимости, но сохранило такие качества, как редкость и уникальные химические свойства. Оно по-прежнему считается эталонным мерилом богатства и роскоши со стабильным отношением единицы массы к покупательной способности денег. Иными словами, количество благ, доступных обладателю грамма или унции золота, держится приблизительно на одинаковом уровне в течение десятилетий.
Другие драгметаллы (серебро, платина, палладий) также приняли на себя накопительно-инвестиционную функцию. Вкладывать средства в них можно двумя основными способами:
- Первый из них, предполагает приобретение овеществленных драгоценностей в виде слитков, самородков, лома, монет и ювелирных изделий.
- Второй метод – покупка виртуального металла. Обезличенные счета представляют собой банковские депозиты, открытые в единицах массы золота, серебра, платины или палладия.
Как открыть и закрыть металлический счет
Чтобы произвести открытие обезличенного металлического счета, необходимо заключить с банком соответствующий договор. Некоторые банки, например, Сбербанк и Альфа-Банк позволяют сделать это онлайн, некоторые – только в отделении, к примеру, Газпромбанк. Лучше позвоните по горячей линии в банк и уточните этот момент.
Учтите, кстати, что спрэд может быть разным в отделении и при открытии онлайн.
Купить активы на ОМС совсем несложно. На примере Сбербанка:
- открываете личный кабинет Сбербанк онлайн;
- переходите в раздел «Прочее» и выбираете «Металлические счета»;
- выбираете строку «Открытие обезличенного металлического счета»;
- указываете, что именно хотите открыть – золото или там платину;
- кликаете на «Продолжить»;
- выбираете массу либо сумму (одно из них рассчитается автоматом), а также карту или р/с, откуда спишется плата за покупку;
- нажимаете «Открыть», подтверждаете операцию – и всё, вы счастливый обладатель ОМС!
Как видите, ничего сложного. Затем ОМС можно будет пополнять или снимать с него частично деньги.А вот закрытие обезличенного металлического счета производится только в отделении. Нужно прийти в банк и написать заявление.
С другой стороны, зачем закрывать? Плата за обслуживание ОМС не взимается. Можно просто продать все активы – а счет оставить активным для последующих покупок.
Как правильно вести свой металлический счет?
Банковский вклад в драгоценных металлах может быть открыт в виде обезличенного металлического счета или счета ответственного хранения. Во втором случае мы имеем дело с фактом содержания металлов клиента в хранилище банка. При этом слитки принадлежат вкладчику. В случае с ОМС металлический счет не имеет конкретной привязки к физическому золоту, серебру, палладию или платине. Здесь подразумевается лишь банковское обязательство выдачи слитков клиенту по его запросу.
ОМС нельзя в полной мере считать банковским счетом, так как он не включен в государственную программу страхования вкладов. Выбирая банк для открытия металлического счета, необходимо в первую очередь руководствоваться соображениями надежности. С учетом того, что работа с драгоценными металлами требует объемных затрат труда и средств, такими инвестиционными операциями занимаются обычно кредитные учреждения, прочно стоящие на ногах и ищущие не сиюминутной прибыли, а долгосрочной и эффективной финансовой отдачи в будущем. Поэтому случаи потери металлических счетов при банковском банкротстве крайне редки.
Есть ли возрастные ограничения для открытия обезличенных металлических счетов?
Обезличенный металлический счет могут открыть:
- совершеннолетние лица, т.е. достигшие 18 лет – на основании документа удостоверяющего личность;
- законный представитель ребенка (родитель, усыновитель, опекун) на имя несовершеннолетнего, не достигшего 14-летнего возраста – на основании:
- родитель - по предъявлению свидетельства о рождении ребенка (если ребенок не вписан в паспорт);- опекун - по предъявлению документа органа опеки и попечительства о назначении опекуном либо удостоверения опекуна, выданного органом опеки и попечительства;
- дееспособный несовершеннолетний в возрасте от 14 до 18 лет открывает самостоятельно, но с письменного согласия законного представителя».
Плюсы и минусы металлических счетов
В заключение статьи следует взвесить все достоинства и недостатки ОМС. По их соотношению клиент банка принимает решение о том, выгоден ли «обезличенный металл» как инструмент инвестиции.
Перечислим плюсы:
- получение дохода без необходимости хранения дорогостоящих активов;
- диверсификация источников прибыли;
- возможность стабилизации покупательной способности вложенных средств;
- простота открытия и закрытия;
- отсутствие обложения налогом на добавленную стоимость.
Теперь о минусах:
- авантюрность вложения, связанная с трудностями прогнозирования котировок;
- отсутствие дивидендов или весьма скромный процент ставки;
- высокая «цена входа» эффективной инвестиции;
- долговременность «заморозки» средств и финансовые потери при необходимости их срочной реализации;
- риски, связанные с тем, что отсутствует обязательное страхование этого вида депозитов.
Общие тенденции рынка драгметаллов, в частности, явная неоцененность некоторых из них, побуждает немалую часть банковской клиентуры к открытию ОМС.
Где открыть ОМС: обзор предложений банков России
Теперь о том, в каком банке можно наиболее выгодно открыть обезличенный счет в драгметалле. Предложения имеют различия как финансового, так и организационного характера. При выборе учреждения рекомендуется обращать внимание на следующие ключевые условия:
- Надежность. При выдаче лицензии Центробанк учитывает степень финансовой устойчивости учреждения, но оценить его инвестиционный уровень по рейтингу не повредит. Он должен быть не хуже BBB-.
- Размер комиссии. Как правило, сейчас ОМС открываются бесплатно, но есть смысл уточнить этот момент. Избежать выплат комиссий при выдаче физического драгметалла не удастся, а вот они бывает разными и зависят, в частности, от массы мерного слитка и качества его упаковки.
- Ширина спреда. Чем меньше разница между ценами покупки и продажи, тем выгодней ОМС для клиента. Законодательно эта маржа не установлена, ее диктует банк. Сдерживающим фактором служит лишь конкуренция.
- Лимиты на сделки и открытие. Минимальное количество драгметалла, составляющее первичный взнос, в разных банках отличается. В большинстве российских финучреждений – это один грамм. Суммы сделок также регламентируются, в том числе и по максимальному значению.
- Удобство. Возможность распоряжаться обезличенным счетом дистанционно – большой плюс. Есть и другие факторы, влияющие на комфортность сотрудничества с банком.
Привлекательность российских финучреждений по ОМС примерно одинакова, иначе они не выдержали бы соперничества на рынке металлических депозитов. При этом каждый банк стремится предложить свои особые преимущества, способные привлечь вкладчиков.
Сбербанк
Сберегательный банк лидирует на российском рынке ОМС. Он предоставляет самые демократичные условия – открыть металлический счет можно, приобретя 0,1 грамма золота или 1 грамм серебра. Большинство операций комиссиями не облагается. Плата за выдачу слитков составляет 0,3% (Au) и 1,2% (Ag) от их актуальной цены. Хранение обойдется в 50 руб. ежедневно за каждую единицу.
ВТБ
1 октября 2017 года ВТБ прекратил открытие новых ОМС, но обязательства, взятые ранее, выполняет. Услуга по-прежнему доступна владельцам пакетов «Прайм» и «Прайм NEW».
Покупку и продажу драгметаллов за рубли могут совершать клиенты, владеющие онлайн-счетами.
Минимальные количества составляют:
- серебро – от 1 грамма;
- золото, платина и палладий — от 0,1 грамма;
Неснижаемый остаток не установлен, годовая ставка нулевая. Выдача металла в форме слитков договором не предусмотрена. Депозит бессрочный.
Альфа-Банк
Минимальная масса приобретаемого драгметалла для открытия счета Альфа-Банке составляет 1 грамм. Обслуживание, включая заключение договора, осуществляется полностью бесплатно. Слитки в качестве взносов банк не принимает – нужно приобрести золото, серебро, палладий или платину за рубли в самом учреждении. Интернет-сервис «Альфа-Клик» позволяет управлять текущими операциями на ОМС.
Россельхозбанк
Открыть вклады в драгоценных металлах в Россельхозбанке могут владельцы пакетов «Прайм» и «Прайм NEW».Минимальные операционные массы составляют:
- серебро – от 1 грамма;
- золото, платина и палладий – от 0,1 грамма.
Неснижаемый остаток не установлен. Договор ОМС бессрочный. Другие условия также полностью тождественны тем, на которых ВТБ предлагает сделать золотые, серебряные, палладиевые и платиновые вклады. Металлические слитки, в частности, на руки не выдаются.
Газпромбанк
С 1 июня 2018 года новые ОМС Газпромбанк не открывает, но обещает вскоре возобновить предоставление услуги и даже (возможно) ввести выплату процентов по срочным вкладам. Действующие для ранее заключенных договоров условия по лимитам:
| Драгметалл | Минимальная масса для открытия ОМС, грамм |
| Золото | 50 |
| Серебро | 3000 |
| Платина | 50 |
| Палладий | 200 |
Для всех металлов в ГПБ действуют процентные ставки: заключение договора сопровождается уплатой 1 процента стоимости приобретенного драгметалла, а при его закрытии – 0,01%.
Промсвязьбанк
ПСБ предлагает учет металлических счетов по специальным ценам, приближенным к котировкам на мировых биржах (Bid/Ask), но эта возможность доступна при соблюдении двух условий.
Во-первых, клиент должен владеть программой Private Banking.
Во-вторых, ему необходимо приобрести драгметалл в минимальном количестве. Оно составляет:
- для золота, платины и палладия – 50 XAU;
- для серебра – 1000 XAU.
Если учесть, что тройская унция (XAU) имеет массу более 31 грамм, становится ясно, что инвесторы скромных возможностей вряд ли смогут воспользоваться предложением Промсвязьбанка.
Тинькофф
Запуск металлических бесконтактных карт ознаменовал наступление самого технологичного российского банка на рынок ОМС. Продукт позиционирован на клиентов класса премиум, пользующихся пакетом Tinkoff Black Edition.
Преимущества новой карты многочисленны и доступны в разных сферах жизни. Она обеспечивает своего владельца и его семью бесплатной страховкой во время путешествий, консьерж-сервисом и другими благами, а также щедрым кэшбэком.
Выдача физического драгметалла стандартными слитками осуществляется кассой Тинькофф и оплачивается клиентом согласно действующим тарифам. Операции с золотом возможны в пределах остатка средств на счете. Возможна доставка, если эта опция оговорена в соглашении на обслуживание. Все расходы оплачивает держатель металлической карты.
Банк Тинькофф готов предоставлять кредиты в золоте.
УБРиР
Главная особенность ОМС в Уральском банке реконструкции и развития состоит в том, что он платит дивиденды по металлическим депозитам. Это редкое исключение, а годовая ставка зависит от срока размещения золота и серебра на счетах.
| Срок действия договора, дней | Годовая ставка, % |
| 30 | 1,0 |
| 90 | 2,0 |
| 180 | 4,0 |
| 366 | 5,0 |
Для открытия металлического счета в УБРиР установлены минимальные массы:
- золота – 500 г;
- серебра – 25 кг.
Банк демонстрирует заинтересованность в привлечении состоятельных клиентов и стимулирует открытие ими ОМС.
Как устанавливаются цены на ОМС
Каждый банк сам устанавливает котировки обезличенных металлических счетов, исходя из коэффициента жадности динамики спроса и предложения. При выставлении цен они исходят из данных Центробанка – также, как и при валютных операциях.
Сам Центробанк тоже не берет цены с потолка. Стоимость драгметалла определяет Лондонская биржа каждое утро по итогам торгов. Измеряется она в долларах за тройскую унцию. Одна тройская унция – это 31,1 грамм. Исторически так сложилось, что именно унции используются ювелирами для измерений веса драгоценных металлов.
Центробанк берет цену золота в долларах, определенную Лондонской биржей, затем делит ее на 31,1 и переводит в рубли по актуальному курсу. Так и образуется рублевая цена за 1 грамм металла.
Затем уже каждый банк, опираясь на цену ЦБ РФ, выставляет свои котировки. Вот, к примеру, курс ОМС в Сбербанке на ту же дату (6 мая 2019 года).
Также учтите, что банк назначает спрэд – разницу между ценой покупки и продажи. Чем больше спрэд, тем менее выгодна сделка и тем дольше придется ждать, пока цена повысится. Поэтому лучше сравнить предложения в нескольких банковских организация и открыть ОМС там, где спрэд меньше всего.
- https://rostsber.ru/publish/precious-metals/obezlichennyie-metallicheskie-scheta.html
- https://Delen.ru/investicii/obezlichennyj-metallicheskij-schet.html
- https://www.sberbank.ru/ru/person/investments/values/omsc
- https://old.vtb24.ru/personal/savings/metals/Pages/default.aspx
- http://bishelp.ru/rich/zarabotai-12524/nalogooblozhenie-obezlichennyh-metallicheskih-schetov
- https://investim.guru/vlozhit-dengi/bank/obezlichennyy-metallicheskiy-schet
- https://alfainvestor.ru/vsjo-ob-obezlichennyh-metallicheskih-schetah/
- https://ZolotoBlog.ru/tonkosti-nalogooblozheniya-obezlichennyx-metallicheskix-schetov.html
- https://www.zolotoy-zapas.ru/why-gold-coins/useful/chto-nuzhno-znat-investoru-pro-oms/
